2019年度中共南縣縣委黨校部門決算公開
2019年度中共南縣縣委黨校部門決算公開
目 錄
第一部分 中共南縣縣委黨校概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
三、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 中共南縣縣委黨校2019 年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 中共南縣縣委黨校2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 中共南縣縣委黨校概況
一、部門職責(zé)
中共南縣縣委黨校主要職責(zé)如下：
1、認(rèn)真貫徹落實黨校工作條例，積極完善與推進黨校各
項工作；
2、培訓(xùn)輪訓(xùn)領(lǐng)導(dǎo)干部、培訓(xùn)入黨積極分子和發(fā)展對象；
3、組織全縣理論政策宣講；
4、開展全縣經(jīng)濟社會發(fā)展重大問題課題調(diào)研；
5、完成縣委、縣政府交辦的其他中心工作。
二、機構(gòu)設(shè)置
中共南縣縣委黨校內(nèi)設(shè)辦公室、教務(wù)室、科研室、后勤科四個職能科室。
三、部門決算單位構(gòu)成
納入2019年部門決算范圍的只有中共南縣縣委黨校本級。
第二部分 中共南縣縣委黨校2019 年度部門決算表
表1：收入支出決算總表
公開01表
2019年度中共南縣縣委黨校部門決算公開 金額單位：元
|
收入 |
支出 |
||||
|
項目 |
行次 |
決算數(shù) |
項目(按功能分類) |
行次 |
決算數(shù) |
|
欄次 |
1 |
欄次 |
2 |
||
|
一、一般公共預(yù)算財政撥款收入 |
1 |
3,305,734.22 |
一、一般公共服務(wù)支出 |
13 |
276,000.00 |
|
二、政府性基金預(yù)算財政撥款收入 |
2 |
0.00 |
二、教育支出 |
14 |
3,082,427.62 |
|
三、上級補助收入 |
3 |
0.00 |
三、社會保障和就業(yè)支出 |
15 |
116,630.22 |
|
四、事業(yè)收入 |
4 |
114,700.00 |
16 |
||
|
五、經(jīng)營收入 |
5 |
0.00 |
17 |
||
|
六、附屬單位上繳收入 |
6 |
0.00 |
18 |
||
|
七、其他收入 |
7 |
2,808.48 |
19 |
||
|
本年收入合計 |
8 |
3,423,242.70 |
本年支出合計 |
20 |
3,475,057.84 |
|
用事業(yè)基金彌補收支差額 |
9 |
0.00 |
結(jié)余分配 |
21 |
|
|
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
10 |
69,172.91 |
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
22 |
17,357.77 |
|
11 |
23 |
||||
|
總計 |
12 |
3,492,415.61 |
總計 |
24 |
3,492,415.61 |
表2：收入決算表
公開02表
單位：中共南縣縣委黨校 金額單位：元
|
項目 |
本年收入合計 |
財政撥款收入 |
上級補助收入 |
事業(yè)收入 |
經(jīng)營收入 |
附屬單位上繳收入 |
其他收入 |
|||
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
小計 |
其中：教育收費 |
|||||||
|
欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
||
|
合計 |
3,423,242.70 |
3,305,734.22 |
114,700.00 |
2,808.48 |
||||||
|
201 |
一般公共服務(wù)支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||||
|
20103 |
政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù) |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||||
|
2010399 |
其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||||
|
205 |
教育支出 |
3,030,612.48 |
2,913,104.00 |
114,700.00 |
2,808.48 |
|||||
|
20508 |
進修及培訓(xùn) |
3,030,612.48 |
2,913,104.00 |
114,700.00 |
2,808.48 |
|||||
|
2050802 |
干部教育 |
2,934,612.48 |
2,817,104.00 |
114,700.00 |
2,808.48 |
|||||
|
2050803 |
培訓(xùn)支出 |
96,000.00 |
96,000.00 |
|||||||
|
208 |
社會保障和就業(yè)支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||||
|
20805 |
行政事業(yè)單位離退休 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||||
|
2080505 |
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||||
3：支出決算表
公開03表
單位：中共南縣縣委黨校 金額單位：元
|
項目 |
本年支出合計 |
基本支出 |
項目支出 |
上繳上級支出 |
經(jīng)營支出 |
對附屬單位補助支出 |
||
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
|||||||
|
欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
||
|
合計 |
3,475,057.84 |
2,721,494.84 |
753,563.00 |
|||||
|
201 |
一般公共服務(wù)支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||
|
20103 |
政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù) |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||
|
2010399 |
其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出 |
276,000.00 |
276,000.00 |
|||||
|
205 |
教育支出 |
3,082,427.62 |
2,328,864.62 |
753,563.00 |
||||
|
20508 |
進修及培訓(xùn) |
3,082,427.62 |
2,328,864.62 |
753,563.00 |
||||
|
2050802 |
干部教育 |
2,986,427.62 |
2,328,864.62 |
657,563.00 |
||||
|
2050803 |
培訓(xùn)支出 |
96,000.00 |
96,000.00 |
|||||
|
208 |
社會保障和就業(yè)支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||
|
20805 |
行政事業(yè)單位離退休 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||
|
2080505 |
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||||
表4：財政撥款收入支出決算總表
公開04表
單位：中共南縣縣委黨校 金額單位：元
|
收 入 |
支 出 |
|||||
|
項 目 |
行次 |
決算數(shù) |
項目（按功能分類） |
行次 |
||
|
一般公共預(yù)算財政撥款 |
政府性基金預(yù)算財政撥款 |
|||||
|
欄 次 |
1 |
欄 次 |
2 |
3 |
||
|
一、一般公共預(yù)算財政撥款 |
1 |
3,305,734.22 |
一、一般公共服務(wù)支出 |
13 |
276,000.00 |
|
|
二、政府性基金預(yù)算財政撥款 |
2 |
二、教育支出 |
14 |
2,918,568.14 |
||
|
3 |
三、社會保障和就業(yè)支出 |
15 |
116,630.22 |
|||
|
4 |
16 |
|||||
|
5 |
17 |
|||||
|
6 |
18 |
|||||
|
7 |
19 |
|||||
|
本年收入合計 |
8 |
3,305,734.22 |
本年支出合計 |
20 |
3,311,198.36 |
|
|
年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
9 |
22,821.91 |
年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
21 |
17,357.77 |
|
|
一、一般公共預(yù)算財政撥款 |
10 |
22,821.91 |
22 |
|||
|
二、政府性基金預(yù)算財政撥款 |
11 |
23 |
||||
|
總計 |
12 |
3,328,556.13 |
總計 |
24 |
3,328,556.13 |
|
表5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
公開05表
單位：中共南縣縣委黨校 金額單位：元
|
項目 |
||||||
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
基本支出 |
項目支出 |
|||
|
小計 |
人員經(jīng)費 |
日常公用經(jīng)費 |
||||
|
欄次 |
8 |
9 |
10 |
11 |
||
|
合計 |
3,311,198.36 |
2,206,298.06 |
361,131.30 |
743,769.00 |
||
|
201 |
一般公共服務(wù)支出 |
276,000.00 |
75,092.84 |
200,907.16 |
||
|
20103 |
政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù) |
276,000.00 |
75,092.84 |
200,907.16 |
||
|
2010399 |
其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出 |
276,000.00 |
75,092.84 |
200,907.16 |
||
|
205 |
教育支出 |
2,918,568.14 |
2,014,575.00 |
160,224.14 |
743,769.00 |
|
|
20508 |
進修及培訓(xùn) |
2,918,568.14 |
2,014,575.00 |
160,224.14 |
743,769.00 |
|
|
2050802 |
干部教育 |
2,822,568.14 |
2,014,575.00 |
160,224.14 |
647,769.00 |
|
|
2050803 |
培訓(xùn)支出 |
96,000.00 |
96,000.00 |
|||
|
208 |
社會保障和就業(yè)支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||
|
20805 |
行政事業(yè)單位離退休 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||
|
2080505 |
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出 |
116,630.22 |
116,630.22 |
|||
表6：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
公開06表
單位：中共南縣縣委黨校 金額單位：元
|
人員經(jīng)費 |
公用經(jīng)費 |
||||
|
經(jīng)濟分類科目編碼 |
科目名稱 |
決算數(shù) |
經(jīng)濟分類科目編碼 |
科目名稱 |
決算數(shù) |
|
301 |
工資福利支出 |
2,013,335.06 |
302 |
商品和服務(wù)支出 |
317,056.30 |
|
30101 |
基本工資 |
1,041,352.00 |
30201 |
辦公費 |
55,179.58 |
|
30103 |
獎金 |
23,878.00 |
30202 |
印刷費 |
23,596.50 |
|
30106 |
伙食補助費 |
28,345.00 |
30203 |
咨詢費 |
22,600.00 |
|
30107 |
績效工資 |
780,260.00 |
30205 |
水費 |
5,000.00 |
|
30108 |
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費 |
138,390.06 |
30206 |
電費 |
19,257.70 |
|
30110 |
職工基本醫(yī)療保險繳費 |
1,110.00 |
30207 |
郵電費 |
600.00 |
|
303 |
對個人和家庭的補助 |
192,963.00 |
30209 |
物業(yè)管理費 |
7,000.00 |
|
30302 |
退休費 |
6,053.00 |
30211 |
差旅費 |
17,319.00 |
|
30304 |
撫恤金 |
29,160.00 |
30212 |
因公出國（境）費用 |
|
|
30305 |
生活補助 |
128,050.00 |
30213 |
維修（護）費 |
43,622.00 |
|
30309 |
獎勵金 |
10,800.00 |
30217 |
公務(wù)接待費 |
9,139.00 |
|
30399 |
其他對個人和家庭的補助 |
18,900.00 |
30218 |
專用材料費 |
18,323.52 |
|
30228 |
工會經(jīng)費 |
95,419.00 |
|||
|
310 |
資本性支出 |
44,075.00 |
|||
|
31002 |
辦公設(shè)備購置 |
42,495.00 |
|||
|
31099 |
其他資本性支出 |
1,580.00 |
|||
|
人員經(jīng)費合計 |
2,206,298.06 |
公用經(jīng)費合計 |
361,131.30 |
||
表7：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
公開07表
單位：中共南縣縣委黨校 金額單位：元
|
項 目 |
行次 |
預(yù)算數(shù) |
統(tǒng)計數(shù) |
|
欄 次 |
1 |
2 |
|
|
一、“三公”經(jīng)費支出 |
1 |
— |
— |
|
（一）支出合計 |
2 |
27,200.00 |
22,829.00 |
|
1．因公出國（境）費 |
3 |
||
|
2．公務(wù)用車購置及運行維護費 |
4 |
||
|
（1）公務(wù)用車購置費 |
5 |
||
|
（2）公務(wù)用車運行維護費 |
6 |
||
|
3．公務(wù)接待費 |
7 |
27,200.00 |
22,829.00 |
|
（1）國內(nèi)接待費 |
8 |
27,200.00 |
22,829.00 |
|
其中：外事接待費 |
9 |
||
|
（2）國（境）外接待費 |
10 |
||
|
（二）相關(guān)統(tǒng)計數(shù) |
11 |
— |
— |
|
1．因公出國（境）團組數(shù)（個） |
12 |
— |
|
|
2．因公出國（境）人次數(shù)（人） |
13 |
— |
|
|
3．公務(wù)用車購置數(shù)（輛） |
14 |
— |
|
|
4．公務(wù)用車保有量（輛） |
15 |
— |
|
|
5．國內(nèi)公務(wù)接待批次（個） |
16 |
— |
115 |
|
其中：外事接待批次（個） |
17 |
— |
|
|
6．國內(nèi)公務(wù)接待人次（人） |
18 |
— |
458 |
|
其中：外事接待人次（人） |
19 |
— |
|
|
7．國（境）外公務(wù)接待批次（個） |
20 |
— |
|
|
8．國（境）外公務(wù)接待人次（人） |
21 |
— |
表8：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
公開08表
單位：中共南縣縣委黨校 金額單位：元
|
項目 |
本年收入 |
本年支出 |
||||||||||
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
合計 |
基本支出 |
項目支出 |
合計 |
基本支出 |
項目支出 |
|||||
|
小計 |
人員經(jīng)費 |
日常公用經(jīng)費 |
||||||||||
|
類 |
款 |
項 |
欄次 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
合計 |
||||||||||||
說明：中共南縣縣委黨校2019年政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出沒有發(fā)生數(shù)。
第三部分 中共南縣縣委黨校2019 年度部門決算情況說明
一、關(guān)于中共南縣縣委黨校 2019 年度收入支出決算總體情況說明
中共南縣縣委黨校2019年度收入總計349.24萬元，比上年同期增加57.84萬元，增長19.85%；支出總計349.24萬元，比上年同期增加57.84萬元，增長19.85%；。主要原因：人員工資增加、津貼提標(biāo)、培訓(xùn)班開設(shè)增多導(dǎo)致收支同時增加。
二、關(guān)于中共南縣縣委黨校2019 年度收入決算情況說明
2019年度收入合計 342.32 萬元，其中：財政撥款收入330.57萬元，占96.57%。事業(yè)收入11.47萬元，占3.35%。其他收入0.28萬元，占0.08%。
三、關(guān)于中共南縣縣委黨校2019年度支出決算情況說明
2019年度支出合計347.51萬元，其中：基本支出272.15萬元，占78.31%。項目支出75.36萬元，占21.69%。
四、關(guān)于中共南縣縣委黨校2019 年度財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019 年度財政撥款收入總計332.8萬元，比上年同期增加73.17萬元，增長28.18%；財政撥款支出總計332.8萬元，比上年同期增加73.17萬元，增長28.18%。主要原因：是人員工資增加、津貼提標(biāo)、培訓(xùn)班開設(shè)增多導(dǎo)致收支同時增加。
五、關(guān)于中共南縣縣委黨校2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況。
2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入總計332.8萬元，比上年同期增加73.17萬元，增長28.18%；一般公共預(yù)算財政撥款支出總計332.8萬元，比上年同期增加73.17萬元，增長28.18%。主要原因：是人員工資增加、津貼提標(biāo)、培訓(xùn)班開設(shè)增多導(dǎo)致收支同時增加。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況。
2019 年度財政撥款支出331.12 萬元，主要用于以下方面： 一般公共服務(wù)（類）支出27.6萬元，占8.34%；教育（類）支出291.86萬元，占88.14%；社會保障和就業(yè)（類）支出11.66萬元，占3.52%。
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
2019 年度財政撥款支出年初預(yù)算為 359.2萬元，支出決算為331.12萬元，完成年初預(yù)算的92.2%。其中：
1. 一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出（項）。年初預(yù)算為27.6萬元,支出決算為27.6萬元，完成年初預(yù)算的100%。
2.教育支出（類）進修及培訓(xùn)（款）干部教育（項）。年初預(yù)算為教育支出310.34萬元,支出決算為282.26萬元，完成年初預(yù)算的90.95%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是住房公積金由財政統(tǒng)一撥付到住房公積中心。
3.教育支出（類）進修及培訓(xùn)（款）培訓(xùn)支出（項）。年初預(yù)算為9.6萬元,支出決算為9.6萬元，完成年初預(yù)算的100%。
4.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預(yù)算為11.66萬元,支出決算為11.66萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、關(guān)于中共南縣縣委黨校2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出256.74萬元，
其中:人員經(jīng)費220.63萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費36.11萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、關(guān)于中共南縣縣委黨校2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況。
2019 年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入總計0萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款支出總計0萬元。
（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況。
無
（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
無
八、關(guān)于中共南縣縣委黨校2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為2.72萬元，支出決算為2.28萬元,完成預(yù)算的83.82%，其中：
無因公出國（境）費支出預(yù)算與決算。
無公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算與預(yù)算。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為2.72萬元，支出決算為2.28萬元,完成預(yù)算的83.82%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央?yún)栃泄?jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
與上年相比減少0.02萬元，減少0.91%,減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實中央?yún)栃泄?jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019 年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為2.28萬元，其中：因公出國（境）費支出決算為 0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行費支出決算為0萬元，占0%；公務(wù)接待費支出決算為 2.28萬元，占100%。2019 年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于上年決算數(shù)的主要原因：積極貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。
1、因公出國（境）情況說明
因公出國（境）團組數(shù)0個，0人。
2、公務(wù)用車購置及運行經(jīng)費情況說明
公務(wù)用車購置支出：0萬元，購置數(shù)0臺，保有量0臺
運行經(jīng)費支出：0萬元，
3、公務(wù)接待情況說明
公務(wù)接待支出2.28萬元，國內(nèi)公務(wù)接待115批次，接待458人。接待支出主要用于協(xié)調(diào)事務(wù)接待。
九、關(guān)于 2019 年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況 。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，中共南縣縣委黨校 2019 年度組織對一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目 1 個，二級項目 0個，共涉及資金74.38萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。從評價情況來看，項目立項程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時、有效，為上級有關(guān)部門決策提供了較為有力的支撐，績效目標(biāo)得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果 。
中共南縣縣委黨校組織在 2019 年度部門決算中反映“干部培訓(xùn)項目” 1 個一級項目績效自評結(jié)果。
1. 干部培訓(xùn)項目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目自評得分為86 分。全年預(yù)算數(shù)為 77.6 萬元，執(zhí)行數(shù)為 74.38萬元，完成預(yù)算的95.85 %；
項目績效目標(biāo)完成情況：通過項目實施，保障了干部培訓(xùn)項目 的順利開展，以及干部培訓(xùn)教育改革的順利推進。發(fā)現(xiàn)的主要問題：個別績效目標(biāo)年度指標(biāo)值設(shè)置偏低。下一步改進措施：設(shè)置更加科學(xué)的績效指標(biāo)，充分反映實際工作情況。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
《中共南縣縣委黨校績效評價報告》見“第五部分 附件”。
（四）預(yù)算績效情況的說明。
2019年我單位整體績效目標(biāo)嚴(yán)格按照績效考核管理辦法進行設(shè)置，項目績效圍繞項目總體績效目標(biāo)開展。各項目績效目標(biāo)內(nèi)容指向明確、細(xì)化量化、合理可行、便于考核，符合規(guī)定的格式要求，相關(guān)內(nèi)容完整，積極開展日常績效考核工作，及時進行項目績效評價。
十、其他重要事項的情況說明
（一）預(yù)決算收支增減變化情況。
2019年預(yù)算收入359.2萬元，決算收入342.32萬元，決算收入比預(yù)算收入少16.88萬元，下降4.7%，收入決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員支出中的住房公積金由財政統(tǒng)一撥付到公積金中心。2019年預(yù)算支出數(shù)359.2萬元，決算支出數(shù)347.51萬元，決算數(shù)比預(yù)算數(shù)少11.69萬元，下降3.25%，支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是人員支出中的住房公積金由財政統(tǒng)一撥付到公積金中心。
（二）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。
中共南縣縣委黨校單位性質(zhì)為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機關(guān)運行經(jīng)費統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
（三）政府采購支出情況。
中共南縣縣委黨校本年度無政府采購。
（四）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2019年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺(套)，單價100萬正以上專用設(shè)備0臺。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指中央財政當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計學(xué)會收取的會費收入等。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工
作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
附件一：中共南縣縣委黨校項目績效評價報告
為加強財政項目資金績效管理，提高財政資金使用效益， 根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按照《中共中央 國務(wù) 院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》《財政部辦公廳關(guān)于做 好2019年度中央部門項目支出績效評價工作的通知》（財辦監(jiān) [2020]7號）、《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦 法>的通知》（財預(yù)[2020]10號）等相關(guān)文件要求，中共南縣縣委黨校對相關(guān)項目開展了績效評價。 現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。
一、項目基本情況
（一）項目背景。干部培訓(xùn)和教師培訓(xùn)定位于為政府的人才培養(yǎng)提供培訓(xùn)服務(wù)，在南縣經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要的作用。
（二）項目目標(biāo)。以培訓(xùn)人才，宣講國家政策為宗旨，緊密結(jié)合黨校職能和業(yè)務(wù)開展需要，從資金層面保障培訓(xùn)項目日常研究工作順利開展。
（三）主要內(nèi)容及預(yù)算支出情況。項目主要用于支持培訓(xùn)項目開展日常培訓(xùn)、調(diào)研、宣講工作，內(nèi)容包括干部培訓(xùn)、教師培訓(xùn)、教學(xué)調(diào)研、政策宣傳等方面。2019年批復(fù)項目預(yù)算77.6萬元，其中：當(dāng)年財政撥款77.6萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金 0.05萬元，截至2019年12月31日實際支出74.38萬元。
二、績效評價工作情況及評價結(jié)論
（一）評價范圍和目的。本次績效評價對象為2019年項目。對項目立項、項目目標(biāo)設(shè)定及資源分配等決策環(huán)節(jié)，項目資金使用與管理、各項工作組織實施管理等過程環(huán)節(jié)，工作完成情況和產(chǎn)出環(huán)節(jié)，項目各項工作取得的各類效益、培訓(xùn)作用發(fā)揮情況等效益環(huán)節(jié)，開展全面績效評價。通過對項目進行全面系統(tǒng)的梳理、剖析，幫助單位總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題，促進單位改進工作，進一步加強預(yù)算管理，提高資源配置效率和資金使用效益，同時為科學(xué)決策、規(guī)范管理提供參考。
（二）評價指標(biāo)體系。本次評價指標(biāo)體系包括決策、過程、 產(chǎn)出、效果4個一級指標(biāo)，9個二級指標(biāo)和17個三級指標(biāo)，滿分 為100分。其中決策（20分）主要評價項目立項、績效目標(biāo)、 資金投入情況，重點關(guān)注項目績效目標(biāo)設(shè)定情況、預(yù)算編制情況。過程（20分）主要評價資金和業(yè)務(wù)管理情況，其中資金方面重點關(guān)注資金支出的合規(guī)性，業(yè)務(wù)方面關(guān)注各項工作開展的過程管控情況。產(chǎn)出（30分）主要評價項目在人才培養(yǎng)方面的產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效情況，根據(jù)項目申報內(nèi)容，重點核實產(chǎn)出數(shù)量是否達到設(shè)定目標(biāo)、產(chǎn)出 質(zhì)量是否符合設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。效益（30分）主要評價社會效益及服 務(wù)對象滿意度情況，重點關(guān)注項目在提供人才培養(yǎng)方面產(chǎn)生的效果與影響等情況。
（三）評價方法及實施。受新冠肺炎疫情影響，本次評價主要采用非現(xiàn)場評價方式。評價機構(gòu)與項目單位人員組建工作小組，通過電話、郵件等網(wǎng)絡(luò)方式獲取資料，運用比較法（對項目績效目標(biāo)與實施效果、預(yù)算與實際支出對比）、專家評價法等分析方法，對項目決策、過程、產(chǎn)出、效果四方面進 行綜合評價，形成評價結(jié)論。
（四）評價結(jié)論。項目評價綜合得分為86分，評價等級為“中”。評價認(rèn)為，項目南縣人才培養(yǎng)方面發(fā)揮了重要作 用。為我縣經(jīng)濟發(fā)展提供較有力的人才支撐。但存在部分項目內(nèi)容與其他項目邊界不清、績效指標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)、個別工作未按計劃完成、預(yù)算 管理水平有待提高等問題。
三、績效評價指標(biāo)完成情況
（一）決策指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分15分。項目立項依據(jù)較充分，程序較規(guī)范。績效目標(biāo)較明確，績效指標(biāo)較為清晰。但項目與其他有關(guān)項目邊界不清，部分預(yù)算編制不夠科學(xué)，個別績效指標(biāo)設(shè)置合理性有待提高。
(二）管理指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分17分。項目預(yù)算批復(fù)流程合規(guī)、手續(xù)完整，資金到位率100%。項目建立了相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度，財務(wù)管理遵守相關(guān)制度。項目資金支出過程符合支出審批和財務(wù)報銷流程，執(zhí)行過程總體有可遵循的財務(wù)及業(yè)務(wù)管理制度。但存在經(jīng)常性工作缺少過程及質(zhì)量控制措施有待完善等問題。
（三）產(chǎn)出指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分28分。截至2019年12月31日，項目整體產(chǎn)出較好，按計劃完成調(diào)研報告、發(fā)表文章、人員培訓(xùn)，已完成項目質(zhì)量較好，且均能按時完成。
（四）效果指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分26分。項目實施效益較為顯著，調(diào)研報告具有一定的社會影響力，文章發(fā)表數(shù)量較高，人才培養(yǎng)取得很好效果，為南縣經(jīng)濟發(fā)展提供人才基礎(chǔ)，很好的宣傳了南縣經(jīng)濟發(fā)展。得到上級有關(guān)部門認(rèn)可，具有一定的持續(xù)影響能力， 滿意度較高。
四、發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因
（一）預(yù)算績效管理水平有待提升。一是預(yù)算編制不夠 科學(xué)。項目預(yù)算編制較為固化，未充分考慮年度工作需要；二是部分產(chǎn)出績效指標(biāo)設(shè)置不夠完整，效益指標(biāo)量化程度不夠。
（二）不同項目之間建設(shè)內(nèi)容邊界不清。不同項目之間均涉及相同工作內(nèi)容，邊界不夠清晰。
五、相關(guān)建議
（一）科學(xué)編制項目預(yù)算，提升預(yù)算管理水平。一是根 據(jù)機構(gòu)職能及部門預(yù)算編制要求科學(xué)編制項目預(yù)算。綜合考慮年度需求，做實各項經(jīng)費申報標(biāo)準(zhǔn)， 實現(xiàn)預(yù)算編制與實際工作內(nèi)容相匹配，建立預(yù)算編制動態(tài)調(diào)整機制，提高預(yù)算編制水平。二是 以項目目標(biāo)為中心，圍繞項目建設(shè)內(nèi)容，結(jié)合項目年度工作計劃，全面、合理、細(xì)化、量化地設(shè)置項目績效目標(biāo)和指標(biāo)。
（二）做好項目整合歸并，及時完善相關(guān)手續(xù)。一是針對項目邊界不清問題，明確各項目所屬范圍； 二是項目建設(shè)內(nèi)容發(fā)生變動時，應(yīng)按照有關(guān)要求及時完善相關(guān)手續(xù)，確保項目實施符合各項管理規(guī)定。
附件二：2019年決算公開表格
