2019年度 南縣審計局部門決算
2019年度
南縣審計局部門決算
目 錄
第一部分南縣審計局概況
一、部門職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分2019年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項情況說明
第四部分名詞解釋
第五部分附件
第一部分
南縣審計局概況
一、部門職責(zé)
（一）主管全縣審計工作。
（二）負責(zé)制定審計業(yè)務(wù)制度并監(jiān)督執(zhí)行；制定并組織實施全縣專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃。
（三）向縣委審計委員會提出年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財政支出情況審計報告。
（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定
（五）按規(guī)定對縣管黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計和自然資源資產(chǎn)離任審計。
（六） 組織實施對國家財經(jīng)法律法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。
（七）負責(zé)上級審計機關(guān)授權(quán)的審計項目和專項審計調(diào)查項目的組織實施。
（八）依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議，行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項， 協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。
（九）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。
（十）完成縣委，縣政府交辦的其他任務(wù)。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
南縣審計局單位設(shè)12個股室，2個公益一類事業(yè)單位。
（二）決算單位構(gòu)成。
納入2019年部門決算范圍的只有南縣審計局本級。
第二部分 南縣審計局2019年度部門決算表（見附表）
第三部分 南縣審計局2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2019年度收、支總計542.86 萬元，與2018年相比，增加35.77 萬元，主要原因是人員增加，相應(yīng)的基本和項目經(jīng)費收入支出也有所增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計526.83萬元，其中：財政撥款收入525.37萬元，占99.72%。其他收入1.46萬元，占0.28%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計517.81萬元，其中：基本支出332.81萬元，占64.27%。項目支出185萬元，占35.73%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計525.37萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加74.32萬元，增長16.48%。主要是人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費和項目經(jīng)費支出增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出517.81萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出增加67萬元，增長14.8%,主要原因是人員經(jīng)費、日常公用經(jīng)費和項目經(jīng)費支出增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2019年度財政撥款支出517.81萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出503.34萬元，占97.21%；社會保障和就業(yè)（類）支出14.08萬元，占2.72%；衛(wèi)生健康（類）支
出0.4萬元，占0.08%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預(yù)算為470.30萬元，支出決算為517.81萬元，完成年初預(yù)算的110.10%。其中：
一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出（項）。年初預(yù)算為58.18萬元,支出決算為49.17萬元，完成年初預(yù)算的84.51%。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）行政運行（項）。年初預(yù)算為237.06萬元,支出決算為237.06萬元，完成年初預(yù)算的100%。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）。年初預(yù)算為185萬元,支出決算為185萬元，完成年初預(yù)算的100%。
一般公共服務(wù)支出（類）審計事務(wù)（款）其他審計事務(wù)支出（項）。年初預(yù)算為30萬元,支出決算為30萬元，完成年初預(yù)算的100%。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預(yù)算為14.08萬元,支出決算為14.08萬元，完成年初預(yù)算的100%。
衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）其他醫(yī)療救助支出（項）。年初預(yù)算為0.4萬元,支出決算為0.4萬元，完成年初預(yù)算的100%。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出332.81萬元，其中:人員經(jīng)費309.57萬元，
主要包括基本工資120.78萬元、津貼補貼75.5萬元、獎金39.96萬元、伙食補助費9.95萬、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費15.75萬元、職業(yè)年金繳費3.16萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費1.05萬元、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費0.37萬元、其他社會保障繳費9.71萬元、醫(yī)療費4.91萬元、撫恤金0.51萬元、醫(yī)療費補助0.4萬元、獎勵金24.51萬元、其他對個人和家庭的補助3.02萬元；公用經(jīng)費23.25萬元，主要包括辦公費0.01萬元、差旅費1.1萬元、工會經(jīng)費11.26萬元、其他商品和服務(wù)支出10.88萬元。
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為8.74萬元，
支出決算為7.57萬元,完成預(yù)算的86.61%，其中：
無因公出國（境）費支出預(yù)算與決算。
無公務(wù)用車購置費及運行維護費支出預(yù)算與預(yù)算。
公務(wù)接待費支出預(yù)算為8.74萬元，支出決算為7.57萬元,完成預(yù)算的86.61%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比減少0.07萬元，減少0.91%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費決算7.57萬元，占100%。具體情況如下：
公務(wù)接待費預(yù)算為8.74萬元，支出決算為7.57萬元，完成預(yù)算的86.61%,主要是積極貫徹落實中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴控制公務(wù)接待行為。其中： 其他國內(nèi)公務(wù)接待支出7.57萬元。主要用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。南縣審計局2019年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次26個、接待人次158人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
（一）政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況。
無政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出。
（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況。
無政府性基金預(yù)算財政撥款支出。
（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
無政府性基金預(yù)算財政撥款支出。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，2019年我單位整體績效目標(biāo)嚴格按照績效考核管理辦法進行設(shè)置，項目績效圍繞項目總體績效目標(biāo)開展。各項目績效目標(biāo)內(nèi)容指向明確、細化量化、合理可行、便于考核，符合規(guī)定的格式要求，相關(guān)內(nèi)容完整。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果
2019年預(yù)算執(zhí)行過程中，我單位圍繞預(yù)期績效目標(biāo)，對項目的實施情況進行動態(tài)跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)并糾正實施過程中存在的問題，確保績效目標(biāo)如期實現(xiàn)。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。認真履行審計監(jiān)督職能，依法行政，嚴厲打擊市場違法行為，維護市場經(jīng)濟秩序，為推進地方經(jīng)濟發(fā)展做出貢獻。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況
南縣審計局2019年機關(guān)運行經(jīng)費支出23.25萬元。與年初預(yù)算數(shù)持平。
（二）政府采購支出情況
本年度無政府采購。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設(shè)備，年末無單價100萬元以上專用設(shè)備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當(dāng)年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商?
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學(xué)校畢業(yè)生試用期(見習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準(zhǔn)建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津
貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
公務(wù)員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務(wù)員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務(wù)員醫(yī)療補助費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
醫(yī)療費：反映未參加醫(yī)療保險單位的醫(yī)療經(jīng)費和單位按規(guī)定為職工支出的其他醫(yī)療費用。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書報雜志等支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學(xué)生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標(biāo)責(zé)任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目地對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟
補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租?
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護費。
第五部分 附件
附件：2019年度南縣審計局部門決算公開表格
