2019年度 南縣文化館部門決算
2019年度
南縣文化館部門決算
目 錄
第一部分 南縣文化館概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、部門決算單位構(gòu)成
第二部分 南縣文化館2019 年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
第三部分 南縣文化館2019年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
八、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
十、其他重要事項(xiàng)情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 南縣文化館概況
一、部門職責(zé)
南縣文化館是南縣文旅廣體局的二級單位，主要職責(zé)是：組織群眾文化活動，開展群眾文藝創(chuàng)作，培訓(xùn)群眾文藝骨干；舉辦各類展覽、培訓(xùn)、講座，普及科學(xué)文化知識；指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化活動、實(shí)施總分館制及數(shù)字化建設(shè)，協(xié)調(diào)推進(jìn)現(xiàn)代公共文化服務(wù)體系建設(shè)；負(fù)責(zé)開展全縣非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的普查、展示、展演、學(xué)術(shù)交流及項(xiàng)目、代表性傳承人的認(rèn)定和申報工作，挖掘、保護(hù)和傳承非物質(zhì)文化遺產(chǎn)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
南縣文化館內(nèi)設(shè)有文學(xué)、戲劇、曲藝、美術(shù)、書法、音樂、攝影、舞蹈、非遺等多種專業(yè)崗位。
三、部門決算單位構(gòu)成
南縣文化館只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位，因此，納入2019年部門決算匯總公開單位的只有文化館部門本級。
第二部分 南縣文化館
2019 年度部門決算表
表1：收入支出決算總表
公開01表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
收入 |
支出 |
||||
|
項(xiàng)目 |
行次 |
決算數(shù) |
項(xiàng)目(按功能分類) |
行次 |
決算數(shù) |
|
欄次 |
|
1 |
欄次 |
|
2 |
|
一、一般公共預(yù)算財政撥款收入 |
1 |
2,361,946.20 |
一、一般公共服務(wù)支出 |
13 |
|
|
二、政府性基金預(yù)算財政撥款收入 |
2 |
|
二、文化旅游體育與傳媒支出 |
14 |
1,951,810.17 |
|
三、上級補(bǔ)助收入 |
3 |
186,700.00 |
三、社會保障和就業(yè)支出 |
15 |
861,96.20 |
|
四、事業(yè)收入 |
4 |
|
|
16 |
|
|
五、經(jīng)營收入 |
5 |
|
|
17 |
|
|
六、附屬單位上繳收入 |
6 |
|
|
18 |
|
|
七、其他收入 |
7 |
11,145.00 |
|
19 |
|
|
本年收入合計 |
8 |
2,559,791.2 |
|
20 |
2,038,006.37 |
|
用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額 |
9 |
|
結(jié)余分配 |
21 |
|
|
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
10 |
17,216.55 |
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
22 |
539,001.382 |
|
|
11 |
|
|
23 |
|
|
總計 |
12 |
2,577,007.75 |
總計 |
24 |
2,577,007.75 |
表2：收入決算表
公開02表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
項(xiàng)目 |
本年收入合計 |
財政撥款收入 |
上級補(bǔ)助收入 |
事業(yè)收入 |
經(jīng)營收入 |
附屬單位上繳收入 |
其他收入 |
||
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
小計 |
其中：教育收費(fèi) |
||||||
|
欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
合計 |
2,559,791.20 |
2,361,946.20 |
186,700.00 |
|
|
|
|
11,145.00 |
|
|
207 |
文化旅游體育與傳媒支出 |
2,473,595.00 |
2,275,750.00 |
186,700.00 |
|
|
|
|
11,145.00 |
|
20701 |
文化和旅游 |
1,473,595.00 |
1,275,750.00 |
186,700.00 |
|
|
|
|
11,145.00 |
|
2070105 |
文化展示及紀(jì)念機(jī)構(gòu) |
867,250.00 |
867,250.00 |
|
|
|
|
|
|
|
2070109 |
群眾文化 |
436,345.00 |
238,500.00 |
186,700.00 |
|
|
|
|
11,145.00 |
|
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
170,000.00 |
170,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
20799 |
其他文化體育與傳媒支出 |
1,000,000.00 |
1,000,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
2079999 |
其他文化體育與傳媒支出 |
1,000,000.00 |
1,000,000.00 |
|
|
|
|
|
|
|
208 |
社會保障和就業(yè)支出 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
|
|
|
|
20805 |
行政事業(yè)單位離退休 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
|
|
|
|
2080505 |
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
|
|
|
3：支出決算表
公開03表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
項(xiàng)目 |
本年支出合計 |
基本支出 |
項(xiàng)目支出 |
上繳上級支出 |
經(jīng)營支出 |
對附屬單位補(bǔ)助支出 |
|
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
||||||
|
欄次 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
|
合計 |
2,038,006.37 |
1,236,369.37 |
801,637.00 |
|
|
|
|
|
207 |
文化旅游體育與傳媒支出 |
1,951,810.17 |
1,150,173.17 |
801,637.00 |
|
|
|
|
20701 |
文化和旅游 |
1,303,173.17 |
1,150,173.17 |
153,000.00 |
|
|
|
|
2070105 |
文化展示及紀(jì)念機(jī)構(gòu) |
867,250.00 |
867,250.00 |
|
|
|
|
|
2070109 |
群眾文化 |
265,923.17 |
112,923.17 |
153,000.00 |
|
|
|
|
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
170,000.00 |
170,000.00 |
|
|
|
|
|
20799 |
其他文化體育與傳媒支出 |
648,637.00 |
|
648,637.00 |
|
|
|
|
2079999 |
其他文化體育與傳媒支出 |
648,637.00 |
|
648,637.00 |
|
|
|
|
208 |
社會保障和就業(yè)支出 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
|
|
20805 |
行政事業(yè)單位離退休 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
|
|
2080505 |
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
|
表4：財政撥款收入支出決算總表
公開04表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
收 入 |
支 出 |
|||||
|
項(xiàng) 目 |
行次 |
決算數(shù) |
項(xiàng)目（按功能分類） |
行次 |
|
|
|
一般公共預(yù)算財政撥款 |
政府性基金預(yù)算財政撥款 |
|||||
|
欄 次 |
|
1 |
欄 次 |
|
2 |
3 |
|
一、一般公共預(yù)算財政撥款 |
1 |
2,361,946.20 |
一、一般公共服務(wù)支出 |
13 |
|
|
|
二、政府性基金預(yù)算財政撥款 |
2 |
|
二、文化旅游體育與傳媒支出 |
14 |
1,753,965.17 |
|
|
|
3 |
|
三、社會保障和就業(yè)支出 |
15 |
86,196.20 |
|
|
|
4 |
|
|
16 |
|
|
|
|
5 |
|
|
17 |
|
|
|
|
6 |
|
|
18 |
|
|
|
|
7 |
|
|
19 |
|
|
|
本年收入合計 |
8 |
2,361,946.20 |
本年支出合計 |
20 |
1,840,161.37 |
|
|
年初財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
9 |
17,216.55 |
年末財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 |
21 |
539,001.38 |
|
|
一、一般公共預(yù)算財政撥款 |
10 |
17,216.55 |
|
22 |
|
|
|
二、政府性基金預(yù)算財政撥款 |
11 |
|
|
23 |
|
|
|
總計 |
12 |
2,379,162.75 |
總計 |
24 |
2,379,162.75 |
|
表5：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
公開05表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
項(xiàng)目 |
|
||||
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
基本支出 |
項(xiàng)目支出 |
||
|
小計 |
人員經(jīng)費(fèi) |
日常公用經(jīng)費(fèi) |
|||
|
欄次 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
|
合計 |
1,191,524.37 |
1,064,058.80 |
127,465.57 |
648,637.00 |
|
|
207 |
文化旅游體育與傳媒支出 |
1,105,328.17 |
977,862.60 |
127,465.57 |
648,637.00 |
|
20701 |
文化和旅游 |
1,105,328.17 |
977,862.60 |
127,465.57 |
|
|
2070105 |
文化展示及紀(jì)念機(jī)構(gòu) |
867,250.00 |
867,250.00 |
|
|
|
2070109 |
群眾文化 |
68,078.17 |
58,863.60 |
9,214.57 |
|
|
2070199 |
其他文化和旅游支出 |
170,000.00 |
51,749.00 |
118,251.00 |
|
|
20799 |
其他文化體育與傳媒支出 |
|
|
|
648,637.00 |
|
2079999 |
其他文化體育與傳媒支出 |
|
|
|
648,637.00 |
|
208 |
社會保障和就業(yè)支出 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
20805 |
行政事業(yè)單位離退休 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
|
2080505 |
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出 |
86,196.20 |
86,196.20 |
|
|
表6：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
公開06表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
人員經(jīng)費(fèi) |
公用經(jīng)費(fèi) |
||||
|
經(jīng)濟(jì)分類科目編碼 |
科目名稱 |
決算數(shù) |
經(jīng)濟(jì)分類科目編碼 |
科目名稱 |
決算數(shù) |
|
301 |
工資福利支出 |
1,007,363.80 |
302 |
商品和服務(wù)支出 |
127,465.57 |
|
30101 |
基本工資 |
482,550.00 |
30201 |
辦公費(fèi) |
14,082.00 |
|
30106 |
伙食補(bǔ)助費(fèi) |
38,221.00 |
30202 |
印刷費(fèi) |
300.00 |
|
30107 |
績效工資 |
385,028.00 |
30205 |
水費(fèi) |
1,224.00 |
|
30108 |
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi) |
67,993.23 |
30206 |
電費(fèi) |
7,602.57 |
|
30112 |
其他社會保障繳費(fèi) |
2,520.00 |
30211 |
差旅費(fèi) |
12,779.00 |
|
30199 |
其他工資福利支出 |
31,051.57 |
30213 |
維修（護(hù)）費(fèi) |
17,340.00 |
|
303 |
對個人和家庭的補(bǔ)助 |
56,695.00 |
30217 |
公務(wù)接待費(fèi) |
4,774.00 |
|
30302 |
退休費(fèi) |
17,795.00 |
30218 |
專用材料費(fèi) |
20,430.00 |
|
30304 |
撫恤金 |
15,120.00 |
30226 |
勞務(wù)費(fèi) |
|
|
30307 |
醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助 |
8,920.00 |
30228 |
工會經(jīng)費(fèi) |
37,947.00 |
|
30309 |
獎勵金 |
800.00 |
30239 |
其他交通費(fèi)用 |
3,564.00 |
|
30399 |
其他對個人和家庭的補(bǔ)助 |
14,060.00 |
30299 |
其他商品和服務(wù)支出 |
7,423.00 |
|
|
人員經(jīng)費(fèi)合計 |
1,064,058.80 |
|
公用經(jīng)費(fèi)合計 |
127,465.57 |
表7：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
公開07表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
項(xiàng) 目 |
行次 |
預(yù)算數(shù) |
決算數(shù) |
|
欄 次 |
1 |
2 |
|
|
一、“三公”經(jīng)費(fèi)支出 |
1 |
— |
— |
|
（一）支出合計 |
2 |
22,000.00 |
14,946.00 |
|
1．因公出國（境）費(fèi) |
3 |
|
|
|
2．公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi) |
4 |
|
|
|
（1）公務(wù)用車購置費(fèi) |
5 |
|
|
|
（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) |
6 |
|
|
|
3．公務(wù)接待費(fèi) |
7 |
22,000.00 |
14,946.00 |
|
（1）國內(nèi)接待費(fèi) |
8 |
22,000.00 |
14,946.00 |
|
其中：外事接待費(fèi) |
9 |
|
|
|
（2）國（境）外接待費(fèi) |
10 |
|
|
|
（二）相關(guān)統(tǒng)計數(shù) |
11 |
— |
— |
|
1．因公出國（境）團(tuán)組數(shù)（個） |
12 |
— |
|
|
2．因公出國（境）人次數(shù)（人） |
13 |
— |
|
|
3．公務(wù)用車購置數(shù)（輛） |
14 |
— |
|
|
4．公務(wù)用車保有量（輛） |
15 |
— |
|
|
5．國內(nèi)公務(wù)接待批次（個） |
16 |
— |
99 |
|
其中：外事接待批次（個） |
17 |
— |
|
|
6．國內(nèi)公務(wù)接待人次（人） |
18 |
— |
395 |
|
其中：外事接待人次（人） |
19 |
— |
|
|
7．國（境）外公務(wù)接待批次（個） |
20 |
— |
|
|
8．國（境）外公務(wù)接待人次（人） |
21 |
— |
|
表8：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
公開08表
單位：南縣文化館 金額單位：元
|
項(xiàng)目 |
本年收入 |
本年支出 |
|||||||||
|
支出功能分類科目編碼 |
科目名稱 |
合計 |
基本支出 |
項(xiàng)目支出 |
合計 |
基本支出 |
項(xiàng)目支出 |
||||
|
小計 |
人員經(jīng)費(fèi) |
日常公用經(jīng)費(fèi) |
|||||||||
|
類 |
款 |
項(xiàng) |
欄次 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
|
合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
說明：南縣文化館2019年政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出沒有發(fā)生數(shù)。
第三部分
南縣文化館2019 年度部門決算情況說明
一、關(guān)于南縣文化館 2019 年度收入支出決算總體情況說明
南縣文化館2019年度收入總計257.7萬元，比上年同期增加39.52萬元，增長18.11%；支出總計257.7萬元，比上年同期增加39.52萬元，增長18.11%。主要原因是文化活動項(xiàng)目增多。
二、關(guān)于南縣文化館2019 年度收入決算情況說明
2019年度收入合計255.98萬元，其中：財政撥款收入236.19萬元，占92.27%。上級補(bǔ)助收入18.67萬元，占7.29%。其他收入1.11萬元，占0.43%。
三、關(guān)于南縣文化館2019年度支出決算情況說明
本年支出合計203.8萬元，其中：基本支出123.64萬元，占60.67%。項(xiàng)目支出80.16萬元，占39.33%。
四、關(guān)于南縣文化館2019 年度財政撥款收入支出決算總體情況說明
2019 年度財政撥款收入總計237.92萬元，比上年同期增加69.56萬元，增長43.85%；財政撥款支出總計237.92萬元，比上年同期增加69.56萬元，增長43.85%。主要原因是文化活動項(xiàng)目增多。
五、關(guān)于南縣文化館2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況。
2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款收入總計237.92萬元，比上年同期增加69.56萬元，增長43.85%；一般公共預(yù)算財政撥款支出總計237.92萬元，比上年同期增加69.56萬元，增長43.85%。主要原因是文化活動項(xiàng)目增多。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況。
2019 年度財政撥款支出184.02萬元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒（類）支出175.4萬元，占95.32%；社會保障和就業(yè)（類）支出8.62萬元，占4.68%；
（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
2019 年度財政撥款支出年初預(yù)算為242.6萬元，支出決算為184.02萬元，完成年初預(yù)算的75.85%。其中：
1.文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）文化展示及紀(jì)念機(jī)構(gòu)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為86.73萬元,支出決算為86.73萬元，完成年初預(yù)算的100%。
2.文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）群眾文化（項(xiàng)）。年初預(yù)算為15.82萬元,支出決算為6.81萬元，完成年初預(yù)算的43.05%。
3.文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為17萬元（上級）,支出決算為17萬元，完成年初預(yù)算的100%。
4.文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化體育與傳媒支出（款）其他文化體育與傳媒支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為100萬元,支出決算為64.86萬元，完成年初預(yù)算的64.86%。
5.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為8.62萬元,支出決算為8.62萬元，完成年初預(yù)算的100%。
6.衛(wèi)生健康支出（類）醫(yī)療救助（款）其他醫(yī)療救助支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為4.99萬元,支出決算為0萬元。無決算數(shù)的原因是由財政直接匯繳到醫(yī)保管理部門，未在預(yù)算單位列支。
7.住房保障支出（類）住房改革支出（款） 住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為9.44萬元，支出決算為0萬元。無決算數(shù)的原因是由財政直接匯繳到住房公積金管理部門，未在預(yù)算單位列支。
六、關(guān)于南縣文化館2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出119.15萬元，其中:人員經(jīng)費(fèi)106.41萬元，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險繳費(fèi)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)、其他社會保障繳費(fèi)、住房公積金、醫(yī)療費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助、獎勵金、其他對個人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)12.75萬元，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、公務(wù)用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。
七、關(guān)于南縣文化館2019年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算總體情況。
2019 年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入總計0萬元，比上年同期增加/減少0萬元，增長/下降0%；政府性基金預(yù)算財政撥款支出總計0萬元，比上年同期增加/減少0萬元，增長/下降0%。
（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算構(gòu)成情況。
無
（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況。
無
八、關(guān)于南縣文化館2019 年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出預(yù)算為2.2萬元，支出決算為1.49萬元,完成預(yù)算的67.73%，其中：
因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算與決算為0。
公務(wù)用車購置費(fèi)為0，運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算與決算為0。
公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為2.2萬元，支出決算為1.49萬元,完成預(yù)算的67.73%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。 與上年相比減少0.01萬元，減少0.07%,減少主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開支，全年支出比上年有所壓減。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算具體情況說明。
2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)財政撥款支出決算為1.49萬元，其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算為 0萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為0萬元，占0%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為1.49萬元，占100%。2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于上年決算數(shù)的主要原因：積極貫徹落實(shí)中央關(guān)于厲行節(jié)約的要求，從嚴(yán)控制公務(wù)接待行為。
1、因公出國（境）情況說明
因公出國（境）團(tuán)組數(shù)0個，0人，因公出國（境）的開支內(nèi)容：無。
2、公務(wù)用車購置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說明
公務(wù)用車購置支出：0萬元，購置數(shù)0臺，保有量0臺
運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：0萬元，
3、公務(wù)接待情況說明
公務(wù)接待支出1.49萬元，國內(nèi)公務(wù)接待99批次，接待395人。接待支出主要用于文化活動交流接待。
九、關(guān)于 2019 年度預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況 。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，南縣文化館 2019 年度組織對一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，其中，一級項(xiàng)目 2 個，二級項(xiàng)目 0個，共涉及資金80.16萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。從評價情況來看，項(xiàng)目立項(xiàng)程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時、有效，為上級有關(guān)部門決策提供了較為有力的支撐，績效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績效管理水平不斷提高。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果 。
南縣文化館組織在 2019 年度部門決算中反映“執(zhí)法辦案項(xiàng)目” 1 個一級項(xiàng)目績效自評結(jié)果。
1. 執(zhí)法辦案項(xiàng)目自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項(xiàng)目自評得分為84 分。全年預(yù)算數(shù)為 117 萬元，執(zhí)行數(shù)為 80.16萬元，完成預(yù)算的68.51 %；
項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：通過項(xiàng)目實(shí)施，保障了執(zhí)法辦案項(xiàng)目的順利開展，以及執(zhí)法辦案的順利推進(jìn)。發(fā)現(xiàn)的主要問題：個別績效目標(biāo)年度指標(biāo)值設(shè)置偏低。下一步改進(jìn)措施：設(shè)置更加科學(xué)的績效指標(biāo)，充分反映實(shí)際工作情況。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)績效評價結(jié)果
《南縣文化館績效評價報告》見“第五部分 附件”。
（四）預(yù)算績效情況的說明。
2019年我單位整體績效目標(biāo)嚴(yán)格按照績效考核管理辦法進(jìn)行設(shè)置，項(xiàng)目績效圍繞項(xiàng)目總體績效目標(biāo)開展。各項(xiàng)目績效目標(biāo)內(nèi)容指向明確、細(xì)化量化、合理可行、便于考核，符合規(guī)定的格式要求，相關(guān)內(nèi)容完整，積極開展日常績效考核工作，及時進(jìn)行項(xiàng)目績效評價。
十、其他重要事項(xiàng)的情況說明
（一）預(yù)決算收支增減變化情況。
2019年預(yù)算收入242.6萬元，決算收入255.98萬元，決算收入比預(yù)算收入多13.38萬元，增長5.51%，收入決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是各項(xiàng)文化活動增多及新增數(shù)字化建設(shè)項(xiàng)目。 2019年預(yù)算支出數(shù)242.6萬元，決算支出數(shù)203.8萬元，決算數(shù)比預(yù)算數(shù)少38.8萬元，下降15.99%，支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是數(shù)字化建設(shè)沒有完工。
（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。
南縣文化館單位性質(zhì)為財政補(bǔ)助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計數(shù)據(jù)。
（三）政府采購支出情況。
南縣文化館本年度無政府采購。
（四）國有資產(chǎn)占用情況。
截至2019年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺(套)，單價100萬正以上專用設(shè)備0臺。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指中央財政當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。如：中國財政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國注冊會計師協(xié)會、中國資產(chǎn)評估協(xié)會、中國國債協(xié)會、中國會計學(xué)會收取的會費(fèi)收入等。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。如：中國財政雜志社廣告收入等。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工
作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
第五部分 附件
附件一：南縣文化館項(xiàng)目績效評價報告
為加強(qiáng)財政項(xiàng)目資金績效管理，提高財政資金使用效益， 根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按照《中共中央 國務(wù) 院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《財政部辦公廳關(guān)于做 好2019年度中央部門項(xiàng)目支出績效評價工作的通知》（財辦監(jiān) 〔2020〕7號）、《財政部關(guān)于印發(fā)<項(xiàng)目支出績效評價管理辦 法>的通知》（財預(yù)[2020]10號）等相關(guān)文件要求，南縣文化館對相關(guān)項(xiàng)目開展了績效評價。 現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目背景。免費(fèi)開放及數(shù)字化建設(shè)定位于為社會文明環(huán)境建設(shè)提供有力保證，在南縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要的作用。
（二）項(xiàng)目目標(biāo)。以豐富人民精神文化需求為宗旨，緊密結(jié)合單位職能需要，從資金層面保障日常研究工作順利開展。
（三）主要內(nèi)容及預(yù)算支出情況。項(xiàng)目主要用于支持免費(fèi)開放及數(shù)字化建設(shè)項(xiàng)目開展一系列文化活動專項(xiàng)工作。2019年批復(fù)項(xiàng)目預(yù)算117萬元，其中：當(dāng)年財政撥款117萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金 1.65萬元，截至2019年12月31日實(shí)際支出80.16萬元。
二、績效評價工作情況及評價結(jié)論
（一）評價范圍和目的。本次績效評價對象為2019年項(xiàng)目。對項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目目標(biāo)設(shè)定及資源分配等決策環(huán)節(jié)，項(xiàng)目資金使用與管理、各項(xiàng)工作組織實(shí)施管理等過程環(huán)節(jié)，工作完成情況和產(chǎn)出環(huán)節(jié)，項(xiàng)目各項(xiàng)工作取得的各類效益、作用發(fā)揮情況等效益環(huán)節(jié)，開展全面績效評價。通過對項(xiàng)目進(jìn)行全面系統(tǒng)的梳理、剖析，幫助單位總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)現(xiàn)問題，促進(jìn)單位改進(jìn)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，提高資源配置效率和資金使用效益，同時為科學(xué)決策、規(guī)范管理提供參考。
（二）評價指標(biāo)體系。本次評價指標(biāo)體系包括決策、過程、 產(chǎn)出、效果4個一級指標(biāo)，9個二級指標(biāo)和17個三級指標(biāo)，滿分 為100分。其中決策（20分）主要評價項(xiàng)目立項(xiàng)、績效目標(biāo)、 資金投入情況，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目績效目標(biāo)設(shè)定情況、預(yù)算編制情況。過程（20分）主要評價資金和業(yè)務(wù)管理情況，其中資金方面重點(diǎn)關(guān)注資金支出的合規(guī)性，業(yè)務(wù)方面關(guān)注各項(xiàng)工作開展的過程管控情況。產(chǎn)出（30分）主要評價項(xiàng)目在人才培養(yǎng)方面的產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效情況，根據(jù)項(xiàng)目申報內(nèi)容，重點(diǎn)核實(shí)產(chǎn)出數(shù)量是否達(dá)到設(shè)定目標(biāo)、產(chǎn)出質(zhì)量是否符合設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。效益（30分）主要評價社會效益及服務(wù)對象滿意度情況，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目在提供人才培養(yǎng)方面產(chǎn)生的效果與影響等情況。
（三）評價方法及實(shí)施。受新冠肺炎疫情影響，本次評價主要采用非現(xiàn)場評價方式。評價機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目單位人員組建工作小組，通過電話、郵件等網(wǎng)絡(luò)方式獲取資料，運(yùn)用比較法（對項(xiàng)目績效目標(biāo)與實(shí)施效果、預(yù)算與實(shí)際支出對比）、專家評價法等分析方法，對項(xiàng)目決策、過程、產(chǎn)出、效果四方面進(jìn) 行綜合評價，形成評價結(jié)論。
（四）評價結(jié)論。項(xiàng)目評價綜合得分為84分，評價等級為“中”。評價認(rèn)為，項(xiàng)目對南縣城市文化環(huán)境建設(shè)發(fā)揮了重要作用。為我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供較有力的軟環(huán)境支撐。績效指標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)、個別工作未按計劃完成、預(yù)算管理水平有待提高等問題。
三、績效評價指標(biāo)完成情況
（一）決策指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分16分。項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)較充分，程序較規(guī)范。績效目標(biāo)較明確，績效指標(biāo)較為清晰。但部分預(yù)算編制不夠科學(xué)，個別績效指標(biāo)設(shè)置合理性有待提高。
(二）管理指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分16分。項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)流程合規(guī)、手續(xù)完整，資金到位率100%。項(xiàng)目建立了相關(guān)業(yè)務(wù)管理制度，財務(wù)管理遵守相關(guān)制度。項(xiàng)目資金支出過程符合支出審批和財務(wù)報銷流程，執(zhí)行過程總體有可遵循的財務(wù)及業(yè)務(wù)管理制度。但存在經(jīng)常性工作缺少過程及質(zhì)量控制措施有待完善等問題。
（三）產(chǎn)出指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分26分。截至2019年12月31日，項(xiàng)目整體產(chǎn)出較好，按計劃完成各項(xiàng)任務(wù)，已完成項(xiàng)目質(zhì)量較好，且均能按時完成。
（四）效果指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分26分。項(xiàng)目實(shí)施效益較為顯著，系列文化活動具有一定的社會影響力，取得很好效果，為南縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)建了很好的文明基礎(chǔ)。得到上級有關(guān)部門認(rèn)可，具有一定的持續(xù)影響能力， 滿意度較高。
四、發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因
預(yù)算績效管理水平有待提升。一是預(yù)算編制不夠科學(xué)。項(xiàng)目預(yù)算編制較為固化，未充分考慮年度工作需要；二是部分產(chǎn)出績效指標(biāo)設(shè)置不夠完整，效益指標(biāo)量化程度不夠。
五、相關(guān)建議
科學(xué)編制項(xiàng)目預(yù)算，提升預(yù)算管理水平。一是根據(jù)機(jī)構(gòu)職能及部門預(yù)算編制要求科學(xué)編制項(xiàng)目預(yù)算。綜合考慮年度需求，做實(shí)各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)申報標(biāo)準(zhǔn)， 實(shí)現(xiàn)預(yù)算編制與實(shí)際工作內(nèi)容相匹配，建立預(yù)算編制動態(tài)調(diào)整機(jī)制，提高預(yù)算編制水平。二是以項(xiàng)目目標(biāo)為中心，圍繞項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容，結(jié)合項(xiàng)目年度工作計劃，全面、合理、細(xì)化、量化地設(shè)置項(xiàng)目績效目標(biāo)和指標(biāo)。
附件二：2019年度南縣文化館決算公開表格
