南縣老干部休養(yǎng)活動中心2023年度專項經(jīng)費績效自評報告
南縣老干部休養(yǎng)活動中心
2023年度專項經(jīng)費績效自評報告
為了解2023年度南縣老干部休養(yǎng)活動中心專項經(jīng)費項目的實施情況和效果情況，以及專項資金使用的合理性和規(guī)范性，根據(jù)《南縣財政局關(guān)于做好2023年度預算績效自評工作的通知》，縣老干部休養(yǎng)活動中心按照績效評價工作的一般準則，采用因素分析法、數(shù)據(jù)對比法等評價方法，同時輔以深度訪談、問卷調(diào)查、財務核查等證據(jù)收集方法，對專項經(jīng)費的使用及其效果實施績效評價并形成績效自評報告。
一、項目概況
（一）項目單位基本情況
我中心為縣委組織部所屬副科級全額撥款的事業(yè)單位，在編在職人員7人，其中副科級干部1人。退休干部10人，其中退休科級干部7人，其他退休干部3人。單位主要職責：落實離退休老干部的政治、生活、醫(yī)療待遇，組織老干部開展各項文體活動，辦好老干部大學，組織老干部各團隊、協(xié)會的工作,做到老有所養(yǎng)、老有所樂、老有所醫(yī)、老有所學；并負責縣關(guān)工委的各項工作。
（二）項目基本情況
根據(jù)南縣財政局2023年部門預算單位經(jīng)費安排，我中心2023年專項經(jīng)費78萬元。該專項資金用于老干部活動中心開展各項活動工作經(jīng)費，其主要使用范圍：離休干部遺孀生活補助、老干部活動中心開展活動、老年大學經(jīng)費、老干部休養(yǎng)所、離退休干部工委建設及老干部政治學習經(jīng)費、關(guān)工委經(jīng)費。
（三）績效目標設定情況
發(fā)放財政支持的部分離休干部無固定收入遺孀、配偶的生活補助。保證老干部活動中心正常運行，維護好中心的水電配套等一切設施。組織老干部開展經(jīng)常性活動，包括每年勞動節(jié)、國慶節(jié)、重陽節(jié)等重要節(jié)日大型系列文體活動。
舉辦老干部政治學習、離退休干部黨支部書記培訓和健康講座，組織全縣老干部健康檢查。老干部祝壽、悼唁、住院探望等，幫扶特困老干部。辦好老干部大學，力爭達到老干部大學示范校標準。管理維護老干部休養(yǎng)所一切配套設施，并做好住所老同志及遺孀的節(jié)日慰問、生病探望和逝世悼念工作。做好關(guān)工委日常工作，組織關(guān)心下一代的活動。
二、項目實施基本情況
（一）項目的組織管理情況
1、項目實施管理情況
根據(jù)年初項目績效目標，參照市委老干部局和財政部門的專項經(jīng)費管理使用要求和相應項目實施方案要求進行收支和管理，做到專款專用，投入到位，發(fā)揮效益。
2、制度執(zhí)行情況
為保證財政安排給我中心的專項項目能夠扎實有效實施，經(jīng)費支出均按照中央“中央八項規(guī)定”要求，嚴格審批，手續(xù)齊全，合法合規(guī)，項目支出完全符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度。
（二）項目財務管理狀況
1、項目投入情況
2023年，縣財政下達我中心專項項目預算資金78萬元，實際到位項目資金78萬元，到位率為100％。
2、項目支出情況
根據(jù)年初項目績效目標，2023完成實際支出項目資金88.09萬元，支出率為112.93％。主要用于開展老干部活動，離退休支部建設，幫扶特困老干部，做好關(guān)工委的日常工作。
3、資金使用合法性、合規(guī)性
我中心的專項經(jīng)費嚴格按照要求進行項目資金的申報、使用和管理，手續(xù)齊全，合法合規(guī)，未發(fā)現(xiàn)有違反財經(jīng)紀律現(xiàn)象發(fā)生。
三、項目績效分析
（一）項目績效評價工作開展情況
我中心項目績效評價選用的指標主要包括預算執(zhí)行情況、財務管理狀況以及社會效益等。采取單位績效評價自評方式，運用成本效益法進行項目績效評價。
項目按照績效目標的實施內(nèi)容及工作要求實施完畢，執(zhí)行情況較好，達到了預期績效目標。根據(jù)對項目自檢自評，結(jié)合項目支出績效自評指標計分表逐項打分，總得分為91分，績效評價為“優(yōu)秀”。
（二）項目績效目標完成情況
1.保障老干部政治待遇。一是健全各項學習制度。認真落實“三會一課”、組織生活會等制度，通過集中宣講、學習討論、收聽收看、在線學習、印發(fā)資料、贈送報紙雜志等形式，在老干部中廣泛開展主題黨日活動和各類專題學習討論活動，使老干部的思想認識跟得上時代，黨性覺悟進一步增強。二是積極引導參政議政。縣委每年堅持在重陽節(jié)前后，定期召開老干部座談會，縣委主要領導與老干部進行面對面交流，通報縣委、縣政府重點工作，聽取經(jīng)濟社會發(fā)展方面的意見建議。三是繼續(xù)落實黨建經(jīng)費補貼。我縣仍按照不低于80%的比例將離退休干部黨組織收繳黨費返還給各離退休干部黨支部，2023年共返還金額30余萬元。2018年7月24日第12次縣委常委會同意機關(guān)、事業(yè)單位按離退休黨員干部實有人數(shù)每人每年不低于1000元的標準核定離退休干部黨組織工作經(jīng)費并納入縣財政預算，按每個離退休干部黨組織每月600－800元的標準給予黨組織負責人工作補貼，從單位行政經(jīng)費中列支。
2.保障老干部生活待遇。一是全面落實了離休干部無固定工作遺孀的生活補助費標準由每人每月1100元提高到每人每月1500元，全年共發(fā)放離休干部配偶、遺孀生活補貼20余萬元。二是進一步規(guī)范了離退休干部的節(jié)日慰問，確保元旦、春節(jié)、老年節(jié)等八個重大節(jié)日，與在職職工一并慰問，其中春節(jié)、老年節(jié)對離退休干部要求進行特殊慰問，目前已基本落實到位。三是在春節(jié)前夕，我們還對全縣1500多名老干部進行了慰問，按照離休處級干部400元/人、科級干部300元/人的標準發(fā)放了慰問金。四是還對重病、困難離休干部及部分離休干部遺孀上門走訪，并送上特困慰問金。繼續(xù)堅持重要節(jié)日走訪慰問、住院探望等制度。
四、項目支出績效自評得分情況（91分）
（一）項目決策（17分）
（1）項目目標4分
中心對專項資金的使用設立了明確的目標，且目標細化、量化到了具體的每一項工作，該項指標得4分。（佐證資料：年度工作計劃、預算編制計劃）
（2）決策過程7分
1、決策依據(jù)4分：專項資金的使用都是依據(jù)省、市老干部局的文件精神開展各項活動。
2、決策程序3分：項目資金的使用符合申報條件，批復及時，該項指標得3分。（佐證資料：2023年度工作計劃和總結(jié)，會議記錄）
（3）資金分配6分
1、分配辦法2分：中心制定了專項資金管理辦法，管理辦法中有明確的資金分配辦法，資金分配因素全面合理。（佐證資料：2023年度預算編制方案）
2、分配結(jié)果方面4分：根據(jù)年初制定的預算計劃，各項工作的開展與資金的使用方面與年初計劃及資金分配辦法存在一定的出入，但總體上分配公平合理。（佐證資料：2022年度專項經(jīng)費使用公開說明）
（二）項目管理（23分）
（1）資金到位5分
1、到位率3分：2023年度縣財政給專項經(jīng)費78萬元，實際到位78萬元。（縣財政預算批復）
2、到位實效2分：資金到位及時，沒有影響工作的開展。（佐證資料：縣財政預算批復）
（2）資金管理9分
1、資金使用6分：資金依法依規(guī)給付，無截留擠兌挪用情況、無超標準開支情況（佐證資料：各種活動經(jīng)費發(fā)票憑證）
2、財務管理3分：中心制定了財務管理制度，堅持一支筆審批制度，費用支出需經(jīng)手人、證明人、分管領導簽字后才能予以報銷，會計核算規(guī)范。（佐證資料：財務管理制度文件，經(jīng)費支出憑證）
（3）組織實施9分
1、組織機構(gòu)1分：中心成立了專項資金管理領導小組，分工明確。（佐證資料：專項資金管理領導小組文件）
2、項目實施3分：根據(jù)工作的實際，合理安排各項活動開展，并在相應的活動時間內(nèi)完成工作任務。（活動開展的方案、計劃、辦法、圖片等）
3、管理制度5分：專項資金管理制度健全，在使用過程嚴格執(zhí)行了相關(guān)管理制度，但也存在監(jiān)督不到位的情況。（佐證資料：專項資金管理辦法）
（三）項目績效（51分）
（1）項目產(chǎn)出12分
1、產(chǎn)出數(shù)量4分：根據(jù)年初制定的工作計劃和預算編制計劃，開展老干部的各項文體活動，雖然因為各種原因造成計劃趕不上變化，但總體上，完成了年初制定了工作目標。（各種活動開展的方案、計劃、辦法、圖片等）
2、產(chǎn)出質(zhì)量4分：①完成了上級交辦的各項工作②開展了兩次主題系列活動③老干部的各項文體活動開展較好。④做好了全縣的關(guān)工委工作。
3、產(chǎn)出實效3分：每一項項目活動的開展，雖力爭在規(guī)定的時間內(nèi)完成，但受一些因素的影響導致某些活動沒有如期開展。
4、產(chǎn)出成本1分：2023年專項經(jīng)費預算資金78萬元，到位78萬元，實際支出專項經(jīng)費88.09萬元。（佐證資料：預算批復、支出明細）
（2）項目效果39分
1、經(jīng)濟效益7分：組織開展老干部各項活動，發(fā)揮“五老”作用，開展法制講座80余次，送戲、送醫(yī)、送科技下鄉(xiāng)。
2、社會效益8分：通過組織老干部開展一系列的文體活動，讓社會形成敬老愛老的良好氛圍。
3、環(huán)境效益8分：在開展老干部活動中，我們都注重環(huán)境衛(wèi)生的維護，沒有給當?shù)氐沫h(huán)境造成破壞。
4、可持續(xù)影響8分：通過各項活動的開展，努力在全社會營造了老干部工作的良好氛圍，激發(fā)了全體老干部發(fā)揮余熱，為我縣的經(jīng)濟建設獻計獻策。
5、服務對象滿意度8分
通過對公眾問卷調(diào)查，對我縣的老干部工作（含政策的制定、工作方式、工作態(tài)度、廉政建設等）滿意。
五、項目存在的問題和改進措施
（一）存在問題：隨著老年人口的不斷增加，我縣老干部休養(yǎng)活動中心難以滿足全縣老干部和老年朋友日益增長的精神文化服務需要。另外，離退休干部示范黨支部的創(chuàng)建工作還有待加強。
（二）改進措施：認真抓好學習陣地建設，在“在組織、有場地、有制度、有活動、有經(jīng)費”上下功夫，推動老干部活動中心規(guī)范化建設，鞏固縣離退休干部示范黨支部創(chuàng)建成果，著力推進老干部思想建設主陣地規(guī)范化，注重宣傳引導，切實加強老干部意識形態(tài)、宣傳思想領域工作。
六、下一步改進工作的意見和建議
（一）加強項目實施過程管理和中期管理，合理制定項目實施計劃，質(zhì)量指標設置，使項目達到預期目標；健全財務管理制度，確定資金支出結(jié)構(gòu)，規(guī)范資金的使用比例，做到專款專用，對資金使用的合規(guī)性與使用進度進行有效監(jiān)控；
（二）加強項目績效管理，制定指向明確、具體細化和合理可行的總體績效目標、年度績效目標和績效管理責任。提高財政資金使用效益。
南縣老干部休養(yǎng)活動中心
2023年4月12日
