南縣工商聯(lián)2022年整體支出績效自評報告
南縣工商聯(lián)2022年整體支出績效自評
報 告
按照《湖南省人民政府關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見財政廳關(guān)于印發(fā)2015年市縣預(yù)算績效管理工作要點的通知》（湘政發(fā)〔2012〕33號）和《南縣人民政府關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見》（南政發(fā)〔2014〕7號）等文件精神要求，為進一步規(guī)范財政資金管理，牢固樹立預(yù)算績效理念，切實提高財政資金使用效益，我單位成立了以財務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)李景云同志為組長的績效自評工作小組，參照有關(guān)財政支出績效評價指標體系，認真組織對2022年度縣財政預(yù)算批復(fù)資金進行自查考評，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、基本情況
單位基本情況。
南縣工商聯(lián)是以非公有制經(jīng)濟代表人士為主體的人民團體和商會組織，為正科級群團機構(gòu)。南縣工商聯(lián)1987年恢復(fù)工作，辦公地點設(shè)在縣政府大樓十樓1004-1006，現(xiàn)有在職人員7人，主席1名，黨組書記1名，副主席2名。
（一）部門整體支出概況
2022年部門決算收支完成情況。
1、收入：140.03萬元。其中，財政撥款收入137.03萬元。
2、支出：139.69萬元。其中，基本支出120.99萬元 ，專項支出18.70萬元。
（二）部門整體支出績效目標
1、預(yù)決算公開：2022年按照縣級財政部門的統(tǒng)一要求，我單位在本級政府門戶網(wǎng)站上進行了預(yù)決算公開。
2、資產(chǎn)管理：縣工商聯(lián)單位比較小，人員少，單位所有固定資產(chǎn)的采購、驗收、維修保管等統(tǒng)一交由辦公室管理。辦公室每半年度對單位固定資產(chǎn)進行全面的清查，并就清查中發(fā)現(xiàn)的問題進行全面整改。同時，進一步完善了《南縣工商聯(lián)固定資產(chǎn)管理制度》、制定了《南縣工商聯(lián)機關(guān)管理制度》，確保各項資產(chǎn)核算準確、帳實相符、管理到位。
3、“三公經(jīng)費”控制情況：貫徹落實上級有關(guān)精神，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出，取得了良好效果。2022年度公務(wù)接待費1.41萬元，同比上年度減少0.05萬元。無公務(wù)用車和因公出國（境）費。同時，按照縣財政要求對“三公”經(jīng)費情況進行了公示。
4、內(nèi)部管理制度建設(shè)情況：近年來，縣工商聯(lián)制定完善了《南縣工商聯(lián)財務(wù)管理制度》、《南縣工商聯(lián)差旅費管理實施辦法》、《南縣工商聯(lián)機關(guān)管理制度》等一系列內(nèi)部制度。
（三）部門整體支出情況分析
2022年度預(yù)算資金合計137.03萬元，2022年12月全部撥付到位，我單位根據(jù)年初預(yù)算編制及時制定實施計劃組織實施。縣工商聯(lián)嚴格按照年初預(yù)算進行部門整體支出。在支出過程中，嚴格遵守各項規(guī)章制度，“三公經(jīng)費”與上年有所下降。尤其是在專項經(jīng)費支出上，我們能專款專用，按項目實施計劃的進度情況進行資金分配，無挪用專項經(jīng)費的現(xiàn)象。實行了先有預(yù)算、后有執(zhí)行、“用錢必問效、無效必問責”的新常態(tài)。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
此次績效評價的目的是：嚴格落實《預(yù)算法》及省、市績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益，促進工商聯(lián)事業(yè)的發(fā)展。
（二）績效評價的工作過程
根據(jù)績效評價的要求，我們成立了自評工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照自評方案進行研究和布署，機關(guān)工作人員全程參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內(nèi)容逐條逐項自評。在自評過程發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時糾正偏差，為下一步工作夯實基礎(chǔ)。
三、主要績效及評價結(jié)論
2022年，南縣工商聯(lián)緊緊圍繞縣委、縣政府的中心工作，認真履行工商聯(lián)工作職責，大力促進非公有制經(jīng)濟健康發(fā)展，大力促進非公有制經(jīng)濟代表人士健康成長。縣工商聯(lián)會員活動、調(diào)查研究、精準扶貧等各項工作順利完成了全年各項工作任務(wù)。促進了南縣的民營企業(yè)發(fā)展，主要體現(xiàn)在以下方面：
1、開展“第一屆‘新益陽貢獻獎’先進個人”和“2021年度益陽民營企業(yè)20強”南縣企業(yè)推薦工作。5月7日下午，“全市優(yōu)化營商環(huán)境暨民營經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展推進電視電話會議”召開。順祥食品總經(jīng)理周炎被市委、市政府評為“第一屆‘新益陽貢獻獎’先進個人”，獲得獎?wù)潞妥C書。陳克明食品股份、湖南金之香米業(yè)被市非公有制經(jīng)濟工作領(lǐng)導(dǎo)小組評為“2021年度益陽民營企業(yè)20強”，獲得獎牌。
2、開展“萬企興萬村”幫扶工作。3月份以來，縣工商聯(lián)和縣鄉(xiāng)村振興局積極開展“萬企興萬村”幫扶工作。縣工商聯(lián)牽頭制定了行動方案，組織全縣50家企業(yè)幫扶35個村。在過去1年的時間里，南縣企業(yè)已經(jīng)對村級投入幫扶資金和物資，總計在8千萬元以上。
3、開展防疫慰問活動。3月28日上午，縣工商聯(lián)黨組書記寧波帶領(lǐng)南縣諾貝爾瓷磚、聯(lián)華建筑、博大印刷、好彩印刷、春潔食品的負責人一行6人，到南洲鎮(zhèn)東堤尾社區(qū)一線慰問抗疫人員。他們送上礦泉水、牛奶、方便面、八寶粥等慰問物質(zhì)，共價值5千元。
4、開展調(diào)研和建言獻策活動。6月10日，縣工商聯(lián)黨組書記寧波向市委統(tǒng)戰(zhàn)部報送了“對南縣稻蝦米加工企業(yè)的調(diào)研”的調(diào)研報告。11月中旬以來，縣工商聯(lián)深入益陽陳克明食品、湖南哲龍科技、湖南捷創(chuàng)新材、南縣生輝紡織和順祥食品等5家企業(yè)，走訪調(diào)研。根據(jù)企業(yè)上市的第一手資料，寫出了一個“促進我縣企業(yè)上市發(fā)展的建議”的政協(xié)提案，并成為南縣政協(xié)大會發(fā)言材料。
5、開展“南縣企業(yè)大講堂”活動。6月21日上午，南縣工商聯(lián)和縣經(jīng)開區(qū)聯(lián)合開展“全縣企業(yè)大講堂”啟動儀式和第一期培訓(xùn)。全縣來自工商聯(lián)系統(tǒng)和和園區(qū)的100多家企業(yè)的負責人參加了此次會議。以后，培訓(xùn)開展了5期。
6、會員發(fā)展和商會創(chuàng)建工作。2022年發(fā)展湖南晴河生物科技發(fā)展、南縣天馳車城建設(shè)、湖南希貴建筑工程等12家企業(yè)入會，發(fā)展何亮、鄭權(quán)、莫方來、王超等13人入會。南縣小龍蝦協(xié)會在縣工商聯(lián)幫助指導(dǎo)下，申報湖南省“四好”商會，有望通過。
7、扎實開展營商環(huán)境主觀評價工作。2021年度，南縣營商環(huán)境主觀評價工作排名全市第一，全省第八。2022年11月16日至22日。縣工商聯(lián)在南縣優(yōu)辦的支持下，發(fā)動縣直單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)分成30個小組，深入企業(yè)開展本年度全省營商環(huán)境主觀評價工作。全縣共收集700多份有效調(diào)查問卷，2022年度南縣營商環(huán)境主觀評價工作排名全市第一，取得好的成績。
四、存在的問題
一是會計核算不嚴謹。項目支出和基本支出偶有混淆，未嚴格按照預(yù)算執(zhí)行，還存在基本支出擠占項目支出的現(xiàn)象；二是績效目標考核機制不健全。單位的工作未設(shè)置清晰的年度目標，量化細化不夠，單位未建立業(yè)務(wù)工作臺賬，沒有建立績效考核制度。
五、有關(guān)建議
一是要設(shè)置項目資金臺賬，嚴格財務(wù)管理，規(guī)范會計核算。嚴格區(qū)分“基本支出”和“項目支出”，凡屬預(yù)算安排的項目資金，支出時應(yīng)歸集到“項目支出”并按預(yù)算項目的分類進行明細核算，避免混淆與挪項；制定專項資金管理辦法，加強專項資金的追蹤檢查；二是科學(xué)制定年度績效目標。年度績效目標應(yīng)結(jié)合單位職能、年度工作重點，細化量化可操作、可考核的績效目標。制訂《行政單位內(nèi)部控制制度》，形成完整的內(nèi)控體系，完善項目管理制度，擬定相關(guān)考核辦法包括工商聯(lián)工作目標量化管理及考核辦法；建立完善的績效目標計劃、實施、執(zhí)行、檢查、反饋、獎懲系統(tǒng)；三是根據(jù)績效目標，合理編制年度預(yù)算。結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況及本年度預(yù)算收支變化因素，根據(jù)部門具體績效目標，科學(xué)編制本年度預(yù)算，力求精準，盡量減少調(diào)項和追加，保持預(yù)算執(zhí)行的嚴肅性。
六、其他需要說明的問題：無
南縣工商聯(lián)
2023年5月30日
2022年部門整體支出績效自評指標計分表
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一級 |
二級指標 |
三級 指標 |
自評分 |
指標解釋 |
指標說明 |
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投 入（20分） |
目標 |
績效目標合理性（2分） |
2 |
部門所設(shè)立的整體績效目標依據(jù)是否充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核部門整體績效目標與部門履職、年度工作任務(wù)的相符性情況。 |
①符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃計1分；②符合部門“三定”方案確定的職責計0.5分；③是否符合部門制定的中長期實施規(guī)劃計0.5分。 |
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績效指標明確性（3分） |
3 |
部門依據(jù)整體績效目標所設(shè)定的績效指標是否清晰、細化、可衡量，用以反映和考核部門整體績效目標的明細化情況。 |
①將部門整體的績效目標細化分解為具體的工作任務(wù)計1分；②通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)計0.5分。③與部門年度的任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)計0.5分；④與本年度部門預(yù)算資金相匹配計1分。 |
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預(yù)算 |
在職人員控制率（5分） |
5 |
部門本年度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率，用以反映和考核部門對人員成本的控制程度。 |
在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%小于或等于1計5分，否則按比例計分。在職人員數(shù)：部門實際在職人數(shù)，以財政部確定的部門決算編制口徑為準。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門的人員編制數(shù)。 |
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“三公經(jīng)費” 變動率（5分） |
5 |
部門本年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)與上年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)的變動比率，用以反映和考核部門對控制重點行政成本的努力程度。 |
“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%。下降的計5分，增加的按比例扣減。“三公經(jīng)費”：年度預(yù)算安排的因公出國（境）費、公務(wù)車輛購置及運行費和公務(wù)招待費。 |
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重點支出安排率（5分） |
5 |
部門本年度預(yù)算安排的重點項目支出與部門項目總支出的比率，用以反映和考核部門對履行主要職責或完成重點任務(wù)的保障程度。 |
重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100%。實際得分=支出安排率*5分。重點項目支出：部門年度預(yù)算安排的，與本部門履職和發(fā)展密切相關(guān)、具有明顯社會和經(jīng)濟影響、黨委政府關(guān)心或社會比較關(guān)注的項目支出總額。項目總支出：部門年度預(yù)算安排的項目支出總額。 |
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過 程（30分） |
預(yù)算 （20分） |
預(yù)算完成率（4分） |
4 |
部門本年度預(yù)算完成數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預(yù)算完成程度。 |
預(yù)算完成率=（預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。完成年初預(yù)算計4分，未完成年初預(yù)算按比例扣減，預(yù)算完成數(shù)：部門本年度實際完成的預(yù)算數(shù)。預(yù)算數(shù)：財政部門批復(fù)的本年度部門預(yù)算數(shù)。 |
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預(yù)算調(diào)整率（2分） |
0 |
部門本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預(yù)算的調(diào)整程度。 |
預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。未調(diào)整的計2分，調(diào)整了的除特殊原因外按比例扣減。預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門在本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或同級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。 |
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支付進度率（2分） |
2 |
部門實際支付進度與既定支付進度的比率，用以反映和考核部門預(yù)算執(zhí)行的及時性和均衡性程度。 |
支付進度率=（實際支付進度/既定支付進度）×100%。完成年終進度的計1分，按季度完成預(yù)算進度的計1分。實際支付進度：部門在某一時點的支出預(yù)算執(zhí)行總數(shù)與年度支出預(yù)算數(shù)的比率。既定支付進度：由部門在申報部門整體績效目標時，參照序時支付進度、前三年支付進度、同級部門平均支付進度水平等確定的，在某一時點應(yīng)達到的支付進度（比率）。 |
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結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率（4分） |
4 |
部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額增減比例，用以反映和考核部門對存量資金的實際控制程度。 |
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率=（本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額-上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額）/上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額×100%。低于15%的計4分，每超過5個百分點扣1分，扣完為止。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額：部門本年度的結(jié)轉(zhuǎn)資金與結(jié)余資金之和（以決算數(shù)為準）。 |
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公用經(jīng)費 控制率（2分） |
2 |
部門本年度實際支出的公用經(jīng)費總額與預(yù)算安排的公用經(jīng)費總額的比率，用以反映和考核部門對機構(gòu)運轉(zhuǎn)成本的實際控制程度。 |
公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費總額）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
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“三公經(jīng)費”控制率（2分） |
2 |
部門本年度“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率，用以反映和考核部門對“三公經(jīng)費”的實際控制程度。 |
“三公經(jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預(yù)算安排數(shù)）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.5分，扣完為止。 |
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政府采購 執(zhí)行率（4分） |
4 |
部門本年度實際政府采購金額與年初政府采購預(yù)算的比率，用以反映和考核部門政府采購預(yù)算執(zhí)行情況。 |
政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預(yù)算數(shù)）×100%，為100%的計2分，每低于1個百分點扣0.5分，扣完為止；政府采購預(yù)算：采購機關(guān)根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和行政任務(wù)編制的、并經(jīng)過規(guī)定程序批準的年度政府采購計劃。 |
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預(yù)算 管理 （5分） |
管理制度 健全性（2分） |
1.5 |
部門為加強預(yù)算管理、規(guī)范財務(wù)行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門預(yù)算管理制度對完成主要職責或促進事業(yè)發(fā)展的保障情況。 |
已制定或具有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度計1分；相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
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資金使用 合規(guī)性（1分） |
1 |
部門使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門預(yù)算資金的規(guī)范運行情況。 |
①符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定計0.2分；②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)計0.2分；③項目的重大開支經(jīng)過評估論證計0.2分；④符合部門預(yù)算批復(fù)的用途計0.2分；⑤不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況計0.2分。 |
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預(yù)決算信 息公開性（1分） |
1 |
部門是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，用以反映和考核部門預(yù)決算管理的公開透明情況。 |
①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息計0.5分；②按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息計0.5分。預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。 |
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基礎(chǔ)信息 完善性（1分） |
1 |
部門基礎(chǔ)信息是否完善，用以反映和考核基礎(chǔ)信息對預(yù)算管理工作的支撐情況。 |
①基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實計0.4分；②基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整計0.3分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料準確計0.3分。 |
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資產(chǎn) （5分） |
管理制度 健全性（2分） |
1.5 |
部門為加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門資產(chǎn)管理制度對完成主要職責或促進社會發(fā)展的保障情況。 |
①制定或具有資產(chǎn)管理制度計1分；②相關(guān)資金管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；③相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
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資產(chǎn)管理 安全性（2分） |
1.6 |
部門的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門資產(chǎn)安全運行情況。 |
①資產(chǎn)保存完整計0.4分；②資產(chǎn)配置合理計0.4分；③資產(chǎn)處置規(guī)范計0.4分；④資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、帳實相符計0.4分；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳計0.4分。 |
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固定資產(chǎn) 利用率（1分） |
0.9 |
部門實際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率，用以反映和考核部門固定資產(chǎn)使用效率程度。 |
固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100%。利用率為100%的計1分，每降1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
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產(chǎn) 出（30分） |
職責 |
實際完成率（8分） |
8 |
部門履行職責而實際完成工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率，用以反映和考核部門履職工作任務(wù)目標的實現(xiàn)程度。 |
實際完成率得分=完成市委市政府績效考核得分或上級主管部門考核指標得分/指標分值*8分 |
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完成及時率（4分） |
4 |
部門在規(guī)定時限內(nèi)及時完成的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職時效目標的實現(xiàn)程度。 |
完成及時率=（及時完成實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。1-4季度各得1分 |
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質(zhì)量達標率（8分） |
7 |
達到質(zhì)量標準（績效標準值）的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。 |
質(zhì)量達標率=（質(zhì)量達標實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。實際得分=達標率*8分 |
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重點工作 辦結(jié)率（10分） |
10 |
部門年度重點工作實際完成數(shù)與交辦或下達數(shù)的比率，用以反映部門對重點工作的辦理落實程度。 |
重點工作辦結(jié)率=（重點工作實際完成數(shù)/交辦或下達數(shù)）×100%。實際得分=辦結(jié)率*10分 |
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效 果（20分） |
履職 |
經(jīng)濟效益（5分） |
4 |
部門履行職責對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
按經(jīng)濟效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按社會效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按生態(tài)效益實現(xiàn)程度計算得分（5分） |
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社會效益（5分） |
5 |
部門履行職責對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
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生態(tài)效益（5分） |
5 |
部門履行職責對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響。 |
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社會公眾 或服務(wù)對 象滿意度（5分） |
5 |
社會公眾或部門的服務(wù)對象對部門履職效果的滿意程度。 |
按收集到的服務(wù)對象的滿意率計算得分（5分） |
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總分 |
94.5 |
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