南縣紀律檢查委員會2020年度專項經(jīng)費績效自評報告
為了解2020年度南縣紀律檢查委員會專項經(jīng)費項目的實施情況和效果情況，以及專項資金使用的合理性和規(guī)范性，根據(jù)《南縣財政局關于做好2020年度預算績效自評工作的通知》（南財績函〔2021〕3號）等文件精神要求，縣紀委按照績效評價工作的一般準則，采用因素分析法、數(shù)據(jù)對比法等評價方法，同時輔以深度訪談、問卷調(diào)查、財務核查等證據(jù)收集方法，對“2020年度南縣紀律檢查委員會專項經(jīng)費”的使用及其效果實施績效評價并形成績效自評報告。
一、項目概況
（一）項目單位基本情況
中共南縣紀委、南縣監(jiān)察局于1993年5月合署辦公，實行一套班子、兩塊牌子的工作體制。2018年1月，按照中央的統(tǒng)一部署，根據(jù)國家監(jiān)察體制改革要求，整合南縣監(jiān)察局、南縣檢察院部分職能及工作力量，設立南縣監(jiān)察委員會，履行黨的紀律檢查和監(jiān)察兩項基本職能。縣監(jiān)委屬于縣政府序列，接受縣政府和市監(jiān)察委的雙重領導。
1、縣紀委的主要職責和任務
⑴貫徹落實中央、中央紀委，省委、省紀委，市委、市紀委和縣委加強黨風廉政建設和黨紀檢查的指示、決定，領導全縣和中央、省、市在縣單位黨的紀律檢查工作。⑵維護黨的章程和其他重要規(guī)章制度，協(xié)助縣委整頓黨風，檢查黨的路線、方針、政策和決議的執(zhí)行情況，重點檢查監(jiān)督副科級黨員領導干部執(zhí)行黨的路線、方針、政策和決議的情況以及思想作風等方面的情況。⑶負責對黨員進行紀律教育，作出關于維護黨紀的決定。⑷負責檢查并處理全縣各級黨組織和黨員違反黨章、黨紀和國家法律、法規(guī)的重要或復雜的案件，按照有關規(guī)定決定或取消對這些案件中的黨員的處分；受理黨員的控告和申訴，保護黨員的民主權利和合法權益。⑸協(xié)助縣委組織、協(xié)調(diào)、指導各執(zhí)法、執(zhí)紀、監(jiān)管部門開展反腐敗斗爭。⑹調(diào)查各級黨組織和黨員遵紀守法情況，研究黨風黨紀問題，建立健全黨風法規(guī)、制度。⑺按照干部管理權限，配合縣委組織部對鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委和縣直局級單位紀檢（紀委）領導干部進行考察、調(diào)整和任免。指導各級紀檢干部的業(yè)務培訓。⑻承辦市紀委、縣委授權或交辦的其他工作。
2、縣監(jiān)委的主要職責和任務
⑴維護憲法和法律法規(guī)權威；依法監(jiān)察公職人員行使公權力情況，調(diào)查職務違法和職務犯罪；開展廉政建設和反腐敗工作。
⑵監(jiān)察委員會履行監(jiān)督、調(diào)查、處置職責。監(jiān)督：對公職人員開展廉政教育，對其依法履職、秉公用權、廉潔從政從業(yè)以及道德操守情況進行監(jiān)督檢查。調(diào)查：對涉嫌貪污賄賂、濫用職權、玩忽職守、權力尋租、利益輸送、徇私舞弊以及浪費國家資財?shù)嚷殑者`法和職務犯罪進行調(diào)查。處置：對違法的公職人員依法作出政務處分決定，對履行職責不力、失職失責的領導人員進行問責，對涉嫌職務犯罪的將調(diào)查結果移送檢察機關依法提起公訴，對在行使職權中存在的問題提出監(jiān)察建議。
（二）項目基本情況
根據(jù)南縣財政局2020年部門預算單位經(jīng)費安排，我委2020年專項經(jīng)費97.52萬元。該專項資金用于南縣紀律檢查委員會辦案費及紀檢監(jiān)察業(yè)務、宣教培訓、反腐敗協(xié)調(diào)小組、掃黑除惡專項經(jīng)費。
（三）績效目標設定情況
貫徹落實上級黨委和紀委關于加強黨風廉政建設和監(jiān)督執(zhí)紀的有關工作要求；貫徹落實上級政府、監(jiān)察部門有關行政監(jiān)察工作的有關工作要求。
二、項目實施基本情況
（一）項目的組織管理情況；
1、項目實施管理情況
根據(jù)年初項目績效目標，參照市紀委和財政部門的專項經(jīng)費管理使用要求和相應項目實施方案要求進行收支和管理，做到專款專用，投入到位，發(fā)揮效益。
2、制度執(zhí)行情況
為保證財政安排給我單位的項目能夠扎實有效實施，經(jīng)費支出均按照中央八項規(guī)定要求，嚴格審批，手續(xù)齊全，合法合規(guī)，項目支出完全符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度。
（二）項目財務管理狀況
1、項目投入情況
2020年，縣財政下達我單位項目預算資金97.52萬元，實際到位項目資金97.52萬元，到位率為100％。
2、項目支出情況
根據(jù)年初項目績效目標，2020完成實際支出項目資金108.66萬元，支出率為111.42％。主要用于辦案支出和紀檢監(jiān)察業(yè)務支出。
3、資金使用合法性、合規(guī)性
我單位的專項經(jīng)費嚴格按照要求進行項目資金的申報、使用和管理，手續(xù)齊全，合法合規(guī)，未發(fā)現(xiàn)有違反財經(jīng)紀律現(xiàn)象發(fā)生。
三、項目績效分析
（一）項目績效評價工作開展情況；
我單位項目績效評價選用的指標主要包括預算執(zhí)行情況、財務管理狀況以及社會效益等。采取單位績效評價自評方式，運用成本效益法進行項目績效評價。
項目按照績效目標的實施內(nèi)容及工作要求實施完畢，執(zhí)行情況較好，達到了預期績效目標。根據(jù)對項目自檢自評，結合2019年項目支出績效自評指標計分表逐項打分，總得分為91分，績效評價為“優(yōu)秀”。
（二）項目績效目標完成情況；
（1）始終堅持實事求是，有案必查，政治效果、紀法效果和社會效果相統(tǒng)一的原則開展審查調(diào)查。
（2）抓早抓小用紀律管住大多數(shù)，準確運用四種形態(tài)，讓咬耳扯袖、紅臉出汗真正成為常態(tài)。
（3）在全縣12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)全面鋪開分片協(xié)作聯(lián)動機制，把地域臨近、力量互補的鄉(xiāng)鎮(zhèn)組合，通過協(xié)作聯(lián)動、信息互通、資源共享，實現(xiàn)案件辦結率和質(zhì)效的“雙提高”。
（4）創(chuàng)新實行案件聯(lián)審制。建立紀檢監(jiān)察室和派駐紀檢監(jiān)察組工作聯(lián)動機制。
四、項目支出績效自評得分情況（91分）
（一）項目決策（17分）
（1）項目目標4分，縣紀委對本委專項資金的使用設立了明確的目標，且目標細化、量化到了具體的每一項工作，該項指標得4分。（佐證資料：年度工作計劃、預算編制計劃）
（2）決策過程7分
1、決策依據(jù)4分：專項資金的使用符合相關的規(guī)定，制定了2020年度專項工作計劃；
2、決策程序3分：項目資金的使用符合申報條件，批復及時，該項指標得3分。（佐證資料：申請撥付專項報告）
（3）資金分配6分
1、分配辦法2分：制定了專項資金管理辦法，管理辦法中有明確的資金分配辦法，資金分配因素全面合理。（佐證資料：專項資金管理辦法，2020年度預算編制方案）
2、分配結果方面4分：根據(jù)年初制定的預算計劃，各項工作的開展與資金的使用方面與年初計劃及資金分配辦法存在一定的出入，但總體上分配公平合理。（佐證資料：2020年度預算公開說明）
（二）項目管理（23分）
（1）資金到位5分
1、到位率3分。2020年度縣財政給縣紀委專項經(jīng)費97.52萬元，實際到位97.52萬元。（縣財政預算批復）
2、到位實效2分。資金到位及時，沒有影響紀委專項工作的開展。（佐證資料：縣財政預算批復）
（2）資金管理9分
1、資金使用6分。資金依法依規(guī)給付，無截留擠兌挪用情況、無超標準開支情況。（佐證資料：各種活動經(jīng)費發(fā)票憑證）
2、財務管理3分：縣紀委堅持聯(lián)審會簽制度，費用支出需經(jīng)手人、證明人、分管領導簽字后才能予以報銷，會計核算規(guī)范。（佐證資料：經(jīng)費支出憑證）
（3）組織實施9分
1、組織機構1分：成立了聯(lián)審會簽小組，分工明確。（佐證資料：經(jīng)費支出憑證）
2、項目實施3分：根據(jù)紀委專項工作的實際，合理安排，并在相應的活動時間內(nèi)完成工作任務。（佐證資料：開展紀委辦案、紀檢監(jiān)察業(yè)務工作的方案、計劃、辦法、圖片等）
3、管理制度5分：專項資金管理制度健全，在使用過程嚴格執(zhí)行了相關管理制度，但也存在監(jiān)督不到位的情況。（佐證資料：專項資金管理辦法）
（三）項目績效（51分）
（1）項目產(chǎn)出12分
1、產(chǎn)出數(shù)量4分：根據(jù)年初制定的工作計劃和預算編制計劃，截至2020年12月21日，全縣紀檢監(jiān)察組織處置問題線索390件，立案151件，涉及科級干部20人，上級交辦案件留置4人，本級留置2人，黨紀政務處分138人，挽回經(jīng)濟損失471.99萬元。貫通運用“四種形態(tài)”處理377人，第一至四種形態(tài)分別占比62.86%、29.44%、2.92%、4.77%。努力實現(xiàn)政治效果、紀法效果和社會效果相統(tǒng)一。其中，12個鄉(xiāng)鎮(zhèn)紀委處置問題線索184件，立案65件；13個派駐紀檢監(jiān)察組處置問題線索53件，立案31件。（佐證資料：各種活動開展的方案、計劃、辦法、圖片等）
2、產(chǎn)出質(zhì)量4分：高質(zhì)量地完成了各項案件辦理，實現(xiàn)政治效果、紀法效果和社會效果相統(tǒng)一。（佐證資料：新聞報道）
3、產(chǎn)出實效3分:全縣紀檢監(jiān)察組織處置問題線索390件，立案151件，涉及科級干部20人，貫通運用“四種形態(tài)”處理377人，第一至四種形態(tài)分別占比62.86%、29.44%、2.92%、4.77%。（佐證資料：新聞報道）
4、產(chǎn)出成本1分。2020年巡察專項經(jīng)費預算資金97.52萬元，到位97.52萬元，實際支出專項經(jīng)費108.66萬元。（佐證資料：預算批復、支出明細）
（2）項目效果39分
1、經(jīng)濟效益7分：全縣紀檢監(jiān)察組織處置問題線索390件，上級交辦案件留置4人，本級留置2人，黨紀政務處分138人，挽回經(jīng)濟損失471.99萬元。
2、社會效益8分：2020年，南縣紀律檢查委員會聚焦重點工作有力正風反腐，強化專項治理解決突出問題。深入推進扶貧領域腐敗和作風問題專項治理；對健康扶貧、易地搬遷脫貧等情況開展“回頭看”；開展違反中央八項規(guī)定精神問題專項治理，開展形式主義官僚主義問題專項治理；開展“作風建設大提升，營商環(huán)境大優(yōu)化”活動；開展工程建設項目招投標突出問題專項整治；開展“洞庭清波”專項治理等專項工作，取得了良好的社會效益。
3、環(huán)境效益8分。
4、可持續(xù)影響8分。
5、服務對象滿意度8分。
五、項目存在的問題和改進措施
（一）存在問題：南縣紀律檢查委員會自身監(jiān)督管理制度還有待健全，某些方面制度執(zhí)行還不嚴格。比如對專項資金的使用缺乏有效的監(jiān)督，在項目資金使用時雖有詳細的申報計劃，但具體資金如何使用，有沒有按計劃進行。
（二）改進措施：對辦案和紀檢監(jiān)察業(yè)務專項資金實行項目申報，嚴格執(zhí)行專項資金管理辦法。
六、下一步改進工作的意見和建議
一是要設置項目資金臺賬，嚴格財務管理，規(guī)范會計核算。嚴格區(qū)分“基本支出”和“項目支出”，凡屬預算安排的巡察項目資金，支出時應歸集到“項目支出”并按預算項目的分類進行明細核算，避免混淆與挪項；制定辦案和紀檢監(jiān)察業(yè)務專項資金管理辦法，加強專項資金的追蹤檢查；二是科學制定年度績效目標。年度績效目標應結合單位職能、年度工作重點，細化量化可操作、可考核的績效目標。制訂《行政單位內(nèi)部控制制度》，形成完整的內(nèi)控體系，完善專項經(jīng)費管理制度，擬定相關考核辦法；三是根據(jù)績效目標，合理編制年度預算。結合上一年度預算執(zhí)行情況及本年度預算收支變化因素，根據(jù)部門具體績效目標，科學編制本年度預算，力求精準，盡量減少調(diào)項和追加，保持預算執(zhí)行的嚴肅性。
南縣紀律檢查委員會
2021年4月6日
