南縣財政局2024年部門預算
南縣財政局2024年部門預算
目 錄
第一部分 部門概況
一、部門職能
二、人員情況
三、機構(gòu)設(shè)置
四、部門預算單位構(gòu)成
第二部分 2024年部門預算表
1、收支總表
2、收入總表
3、支出總表
4、支出預算分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）
5、支出預算分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
6、財政撥款收支總表
7、一般公共預算支出表
8、一般公共預算基本支出表
9、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按政府預算經(jīng)濟分類)
10、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(工資福利支出)(按部門預算經(jīng)濟分類)
11、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)(按政府預算經(jīng)濟分類)
12、一般公共預算基本支出表--人員經(jīng)費(對個人和家庭的補助)（按部門預算經(jīng)濟分類）
13、一般公共預算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務支出)（按政府預算經(jīng)濟分類）
14、一般公共預算基本支出表--公用經(jīng)費(商品和服務支出)(按部門預算經(jīng)濟分類)
15、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表
16、政府性基金預算支出表
17、政府性基金預算支出分類匯總表（按政府預算經(jīng)濟分類）
18、政府性基金預算支出分類匯總表（按部門預算經(jīng)濟分類）
19、國有資本經(jīng)營預算表
20、財政專戶管理資金預算支出表
21、專項資金預算匯總表
22、項目支出績效目標表
23、整體支出績效目標表
第三部分 2024年部門預算情況說明
一、關(guān)于收支總表的說明
二、關(guān)于收入總表的說明
三、關(guān)于支出總表的說明
四、關(guān)于支出預算分類匯總表的說明
五、關(guān)于財政撥款收支總表的說明
六、關(guān)于一般公共預算支出表的說明
（一）一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況。
（二）一般公共預算當年撥款結(jié)構(gòu)情況
（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況。
七、關(guān)于一般公共預算基本支出表的說明
八、關(guān)于一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表的說明
九、關(guān)于政府性基金預算支出表的說明
十、關(guān)于國有資本經(jīng)營預算支出表的說明
十一、關(guān)于財政專戶管理資金預算支出表的說明
十二、關(guān)于專項資金預算匯總表的說明
十三、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費。
（二）一般性支出情況。
（三）政府采購情況。
（四）國有資產(chǎn)占用使用情況及新增資產(chǎn)配置情況。
（五）預算績效目標說明。
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 部門概況
一、部門職能
南縣財政局的主要職能：
1.貫徹執(zhí)行國家財政法律法規(guī)和政策，擬訂和執(zhí)行全縣財政政策、改革方案，組織實施全縣財政工作。完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2.制定和執(zhí)行財政、財務、會計管理的相關(guān)制度與辦法。
3.負責財政收支管理。負責編制財政規(guī)劃，加強預算管理。負責編制年度預決算草案。匯編政府收支預算、決算。受縣政府委托向縣人民代表大會報告預算草案及預算執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告財政總決算和預算調(diào)整草案。制定經(jīng)費開支標準、定額，負責審核批復單位年度預決算。推進預決算公開。
4.負責管理政府非稅收入、政府性基金、行政事業(yè)性收費及財政票據(jù)。協(xié)助監(jiān)督和管理彩票公益金和其他彩票資金。
5.制定國庫管理制度，管理國庫現(xiàn)金，監(jiān)督和經(jīng)辦國庫業(yè)務。制定政府采購制度并監(jiān)督管理。
6.貫徹執(zhí)行國家稅收法律、法規(guī)和調(diào)整政策，反饋執(zhí)行情況，提出調(diào)整建議。
7.負責擬訂行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度并實施，制定統(tǒng)一的開支標準和支出政策，履行國有金融資本出資人職責。
8.負責審核匯編國有資本經(jīng)營預決算草案，制定國有資本經(jīng)營預算管理制度，收取直屬企業(yè)國有資本收益，管理地方金融類企業(yè)國有資產(chǎn)，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作。
9.負責辦理縣財政經(jīng)濟發(fā)展支出、政府性投資項目財政撥款，參與擬訂建設(shè)投資的有關(guān)政策，負責有關(guān)政策性補貼和專項資金財政管理。
10.匯總編制社會保險基金預決算草案。會同有關(guān)部門管理社會保障、就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生支出。
11.貫徹執(zhí)行政府債務管理政策、制度，負責政府債務管理日常工作，編制權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務報告，報告政府整體財務狀況、運行情況。研究提出加強政府債務管理的政策、措施。編制政府債務計劃，防范政府債務風險。規(guī)范政府和社會資本合作模式，完善政府投融資體制，完善政府投資及管理方式，提高政府投資效率。管理外國政府和國際金融組織貸（贈）款。
12.負責預算績效管理、財政投資評審工作。推進政府向社會購買服務。
13.負責管理全縣會計工作，監(jiān)督規(guī)范會計行為,組織實施會計行政法規(guī)、規(guī)章、制度，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務所業(yè)務，指導和管理社會審計。
14.監(jiān)督財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映財政收支管理中的重大問題，提出加強財政管理的意見建議。
15.完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
16.職能轉(zhuǎn)變。
（1）深化財稅體制改革。加快建立現(xiàn)代財政制度，推進財政事權(quán)和支出責任劃分改革。全面實施績效管理，建立規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算制度。全面推行政府性基金和行政事業(yè)性收費清單管理。
（2）防范化解政府債務風險。規(guī)范舉債融資機制，構(gòu)建“閉環(huán)”管理體系，著力防范化解政府債務風險。
二、人員情況
南縣財政局現(xiàn)有人員209人。其中：在職103人，退休106人。
三、機構(gòu)設(shè)置
南縣財政局內(nèi)設(shè)股室16個，直屬事業(yè)單位9個，全部納入2024年部門預算編制范圍。
內(nèi)設(shè)機構(gòu)分別是：辦公室、預算股、人事教育股、國庫股、行政政法股、科教文化股、經(jīng)濟建設(shè)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村股、社會保障股、企業(yè)股、綜合規(guī)劃股、預算績效管理股、金融股、政府采購股、稅政法規(guī)股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政股；直屬事業(yè)單位9個，即縣國庫集中支付中心、縣財政事務中心、縣工資統(tǒng)發(fā)中心、縣財政投資評審中心、縣財政信息中心、縣政府債務研究評估中心、縣財政預算編審中心、縣國有資產(chǎn)事務中心、縣會計服務中心。
四、部門預算單位構(gòu)成
南縣財政局沒有二級單位，故納入2024年部門預算編制范圍的只有南縣財政局本級。
第二部分 2024年部門預算表
本單位2024年部門預算表見附件
第三部分 2024年部門預算情況說明
一、關(guān)于收支總表的說明
按照綜合預算的原則，南縣財政局所有收入和支出均納入部門預算管理。收入包括一般公共預算撥款收入；支出包括一般公共服務支出、衛(wèi)生健康支出、社會保障和就業(yè)支出、住房保障支出。南縣財政局2024年收支預算總額1566.53萬元。
二、關(guān)于收入總表的說明
南縣財政局2024年收入預算1566.53萬元，具體如下：一般公共預算1566.53萬元，占比100%。
2024年收入預算與上年相比，減少770.82萬元，下降32.98%，主要是因為人頭經(jīng)費的減少，退休費、職業(yè)年金繳費支出已分離出去。
三、關(guān)于支出總表的說明
南縣財政局2024年支出預算1566.53萬元，其中：基本支出1246.53萬元，占79.57%；項目支出320萬元，占20.43%。
2024年支出預算與上年相比，減少770.82萬元，下降32.98%，主要是因為人頭經(jīng)費的減少，退休費、職業(yè)年金繳費支出已分離出去。
四、關(guān)于支出預算分類匯總表的說明
南縣財政局2024年支出預算1566.53萬元，其中：工資福利支出1023.73萬元，占65.35%；商品服務支出525.18萬元（基本支出205.18萬元，項目支出320萬元），占33.53%；對個人家庭的補助17.62萬元，占1.12%。
五、關(guān)于財政撥款收支總表的說明
南縣財政局2024年財政撥款收支總預算1566.53萬元。
（一）收入預算。收入預算1566.53萬元，包括：一般公共預算撥款，具體如下：一般公共預算撥款1566.53萬元（其中：經(jīng)費撥款1566.53萬元，納入一般公共預算管理的非稅收入撥款0萬元），占比100%。
（二）支出預算。支出預算1566.53萬元，包括：一般公共服務支出1305.80萬元，占比83.35%；社會保障和就業(yè)支出119.49萬元，占比7.63%；衛(wèi)生健康支出59.67萬元，占比3.81%；住房保障支出81.58萬元，占比5.21%。
六、關(guān)于一般公共預算支出表的說明
（一）一般公共預算當年撥款規(guī)模變化情況
南縣財政局2024年一般公共預算當年撥款1566.53萬元，比2023年預算數(shù)減少770.82 萬元，下降32.98%，主要原因是按照黨中央、國務院關(guān)于過緊日子的有關(guān)要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，大力壓減一般性支出，重點壓減機關(guān)公用經(jīng)費和行政管理等項目支出中的非急需非剛性支出，同時合理保障了必要支出需求，體現(xiàn)在有關(guān)支出科目中。
（二）一般公共預算當年撥款結(jié)構(gòu)情況
一般公共服務支出1305.80萬元，占83.35%；社會保障和就業(yè)支出119.49萬元，占7.63%；衛(wèi)生健康支出59.67萬元，占3.81%；住房保障支出81.57萬元，占5.21%。
（三）一般公共預算當年撥款具體使用情況
1.一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）2024年預算數(shù)為985.80萬元，比2023年預算數(shù)減少594.98萬元，下降37.64%。主要原因是人頭經(jīng)費的減少，退休費已分離出去。
2.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2024年預算數(shù)為109.73萬元，比2023年預算數(shù)減少13.07萬元，下降10.64%。主要是人頭經(jīng)費的減少。
3.社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）2024年預算數(shù)為0萬元，比2023年預算數(shù)減少61.40萬元，下降100%。主要是預算已分離出去。
4.社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）2024年預算數(shù)為9.76萬元，比2023年預算數(shù)減少9.77萬元，下降50.03%。主要是人頭經(jīng)費的減少。
5.衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）2024年預算數(shù)為59.67萬元，比2023年預算數(shù)減少1.73萬元，下降2.82%。主要是人頭經(jīng)費的減少。
6.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2024年預算數(shù)為81.58萬元，比2023年預算數(shù)減少9.86萬元，下降10.78%。主要是人頭經(jīng)費的減少。
七、關(guān)于一般公共預算基本支出表的說明
南縣財政局2024年一般公共預算基本支出1246.53萬元，其中：
人員經(jīng)費1041.35萬元，占基本支出83.54%，比2023年預算數(shù)減少694.90萬元，下降66.73%。主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金、生活補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經(jīng)費205.18萬元，占基本支出16.46%，比2023年預算數(shù)增加4.08萬元，增長1.99%。主要包括：辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、維修（護）費、專用材料費、公務接待費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通支出、其他商品和服務支出。
八、關(guān)于一般公共預算“三公”經(jīng)費支出表的說明
南縣財政局2024年“三公”經(jīng)費預算數(shù)為13萬元，其中：公務接待費13萬元，公務用車購置及運行費0元（其中，公務用車運行維護費0萬元，公務用車購置費0萬元），因公出國（境）費0萬元。2024年“三公”經(jīng)費預算與相比減少14萬元，下降51.85%,主要原因是按照黨中央、國務院關(guān)于過緊日子的有關(guān)要求，厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，大力壓減公務接待費支出。
九、關(guān)于政府性基金預算支出表的說明
本單位無政府性基金預算支出安排情況。
十、關(guān)于國有資本經(jīng)營預算支出表的說明
本單位無國有資本經(jīng)營預算支出安排情況。
十一、關(guān)于財政專戶管理資金預算支出表的說明
本單位無財政專戶管理資金預算支出安排情況。
十二、關(guān)于專項資金預算匯總表的說明
2024年本部門專項資金預算320萬元，主要是部門為完成特定行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標而發(fā)生的支出，包括財政監(jiān)督專項、財政事務中心專項、國庫集中支付中心專項、國資中心專項、機關(guān)網(wǎng)絡運行及維護專項、決算編制專項、稅政法制專項、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理專項、預算編制、預算結(jié)算專項、預算績效評價專項。其中：
財政監(jiān)督專項15萬元，主要通過“依法行政、依法監(jiān)督”，能夠有效促進和規(guī)范財政財務收支管理，推動各部門認真貫徹執(zhí)行財政財務管理工作的各項政策法規(guī)和制度，自覺遵守財經(jīng)紀律，合理安排和正確使用各項財政資金，提高財政管理水平；
財政事務中心專項48萬元，主要用于全縣非稅收入征收的事務工作；協(xié)助擬定非稅收入征收管理政策、制度。有效增強政府調(diào)控能力；
國庫集中支付中心專項48萬元，主要用于國庫集中支付工作；辦理直接支付和授權(quán)支付的審核和撥付。保障預算單位用款及時、規(guī)范單位支付行為和資金管理；
國資中心專項48萬元，主要用于擬定資產(chǎn)配置、使用、處置、監(jiān)管等制度和辦法；建立和完善資產(chǎn)信息系統(tǒng)并實行動態(tài)管理；協(xié)助資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)界定、清查、配置、使用、處置等工作；承擔資產(chǎn)評估工作。便于政府決策，防止國有資產(chǎn)流失；
機關(guān)網(wǎng)絡運行及系統(tǒng)維護專項40萬元，主要用于財政系統(tǒng)計算機（網(wǎng)絡）運行、維護；
決算編制專項16萬元，主要用于總決算、部門決算和政府綜合財務報告；組織實施決算批復核查和公開工作。保障群眾對財政預算執(zhí)行的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，提高政府公信力；
稅政法制專項6萬元，主要通過稅政法制宣講，推動單位認真貫徹執(zhí)行財政財務管理工作的各項政策法規(guī)和制度，自覺遵守財經(jīng)紀律，合理安排和正確使用各項財政資金，提高單位依法行政和理財水平；
鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理專項20萬元，主要用于指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預決算編制工作；鄉(xiāng)鎮(zhèn)收支、專項資金運行的監(jiān)督管理、跟蹤問效、績效考核，核查鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預決算；指導、參與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理體制調(diào)整和改革；指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政財務管理工作，監(jiān)管鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務；負責惠民補貼“一卡通”發(fā)放工作。為南縣經(jīng)濟發(fā)展提供有力保障；
預算編制、預算結(jié)算專項24萬元，主要用于編制年度財政預算草案，承擔預算布置、審核、批復、調(diào)整及公用經(jīng)費支出標準體系建設(shè)和項目庫管理，辦理財政結(jié)算；擬訂財政管理體制調(diào)整改革方案和預算管理制度；
預算績效評價專項55萬元，主要用于完成專項資金績效評價、部門整體績效評價工作。通過聘請第三方開展績效評價、組織專家進行會審，對財政資金進行全方位、全過程、全覆蓋績效管理，并對績效結(jié)果進行運用，對下一年度預算進行調(diào)整，以此實現(xiàn)財政資源的合理配置，使政府決策者有效地規(guī)避投資風險及短期行為，節(jié)約財政資金，緩解供求矛盾。
十三、其他重要事項的情況說明
（一）機關(guān)運行經(jīng)費
2024年南縣財政局機關(guān)運行經(jīng)費財政撥款預算205.18萬元，比2023年預算數(shù)增加4.08萬元，增長2.03%。主要是補足運行經(jīng)費。
（二）一般性支出情況
2024年南縣財政局會議費預算0萬元；培訓費預算0萬元；節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，經(jīng)費預算0萬元。
（三）政府采購情況
2024年南縣財政局政府采購預算總額0萬元，其中：政府采購貨物預算0萬元、政府采購工程預算0萬元、政府采購服務預算0萬元。
（四）國有資產(chǎn)占用使用情況及新增資產(chǎn)配置情況
截至2023年12月底，本單位共有公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
2024年擬新增配置公務用車0輛，其中，機要通信用車0輛，應急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
（五）預算績效目標說明
2024年已對預算資金全面實施績效目標管理，部門已申報整體支出績效目標，涉及預算撥款1566.53萬元，具體績效目標詳見預算表中。
2024年實行績效目標管理的項目的一級項目10個，部門已申報項目支出績效目標，涉及預算撥款320萬元，具體績效目標詳見預算表中。
2024年本單位沒有重點項目支出，因此沒有申報重點項目支出的績效目標。
第四部分 名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費：納入縣財政預算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
2.機關(guān)運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
3.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
4.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
第五部分 附件
