南縣財政局2023年部門整體支出績效自評報告
一、基本情況
（一）部門整體支出概況。2023年，南縣財政局機(jī)關(guān)各項(xiàng)收入合計2668.33萬元。其中，一般公共預(yù)算財政撥款收入2639.99萬元，占98.94%；其他收入28.34萬元，占1.06%。
完成支出2723.27萬元。其中，基本支出2010.85萬元，占73.84%；項(xiàng)目支出712.42萬元，占26.16%。
（二）部門整體支出績效目標(biāo)。主要包括縣委縣政府或上級主管部門績效考核的個性指標(biāo)、預(yù)決算公開、存量資金管理、資產(chǎn)管理、三公經(jīng)費(fèi)控制、內(nèi)部管理制度建設(shè)等指標(biāo)設(shè)定及完成情況，項(xiàng)目績效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)完成情況及預(yù)期經(jīng)濟(jì)、社會效益等。
（三）部門整體支出或項(xiàng)目實(shí)施情況分析。主要包括資金到位、資金使用、資金管理、項(xiàng)目組織和項(xiàng)目管理情況分析等。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。主要反映單位部門專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出，全部為一般行政管理事務(wù)支出，總計400萬元。
（二）績效評價工作過程。全部為一般行政管理事務(wù)支出，總計400萬元。其中：預(yù)算績效評價70萬元，預(yù)算編制與結(jié)算30萬元，機(jī)關(guān)網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行及系統(tǒng)維護(hù)50萬元，財政監(jiān)督15萬元，稅政法制專項(xiàng)6萬元，決算編制20萬元，財政事務(wù)中心專項(xiàng)60萬元，國庫集中支付中心專項(xiàng)60萬元，國資中心專項(xiàng)60萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理29萬元。
上述支出根據(jù)年初項(xiàng)目績效目標(biāo)，參照經(jīng)費(fèi)管理和項(xiàng)目實(shí)施要求進(jìn)行收支管理，做到專款專用、確保資金績效充分發(fā)揮。
三、主要績效及評價結(jié)論
我們始終繃緊狠抓收入“弦”，常態(tài)化、長效化抓好收入征管各個環(huán)節(jié)，定期召開收入組織工作協(xié)調(diào)會，及時研究解決收入組織過程中的各項(xiàng)難點(diǎn)、堵點(diǎn)、痛點(diǎn)問題，稅收占比多年來保持全省前列，財稅收入的“量質(zhì)”齊升，為縣域經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展提供了有力支撐。
（一）“三保”優(yōu)先有高度。研究出臺《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)過緊日子要求確保財政平穩(wěn)運(yùn)行的實(shí)施方案》，修訂完善《南縣財政性資金使用審批辦法》，對一般性支出、專項(xiàng)支出進(jìn)行持續(xù)壓減，統(tǒng)籌一切資源優(yōu)先保證“三保”支出需求，每月提前預(yù)留下月“三保”資金，庫款保障率確保在0.3-0.8的合理區(qū)間，單位工資在每月10日左右發(fā)放，單位社保在每月18日前申報繳納，各項(xiàng)民生實(shí)事落實(shí)落細(xì)，以有為財政踐行為民初心。
（二）預(yù)算執(zhí)行有進(jìn)度。聚焦全年財政重點(diǎn)支出目標(biāo)，嚴(yán)格執(zhí)行“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支出”原則，按月分解支出任務(wù)，及時按合同約定和項(xiàng)目進(jìn)度足額撥付資金，努力提升財政資金支付效率和使用效益。加大項(xiàng)目前期謀劃、儲備、支出執(zhí)行等環(huán)節(jié)督導(dǎo)力度，從嚴(yán)壓實(shí)預(yù)算執(zhí)行單位主體責(zé)任，對支出進(jìn)度偏慢的單位，及時采取應(yīng)對措施，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算撥付資金，多措并舉保證預(yù)算執(zhí)行時效性，助推該項(xiàng)工作常居全省領(lǐng)先梯隊。
（三）國資管理有精度。充分用好“用、售、租、融”四字訣，強(qiáng)化“三資”管理，各類資產(chǎn)資源實(shí)現(xiàn)收入45612萬元。嚴(yán)格執(zhí)行《南縣縣屬國有不動產(chǎn)管理辦法》，分類規(guī)范登記不動產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證481本、新增辦理18本；建立“一物一卡一碼”資產(chǎn)條碼，梳理行政事業(yè)單位擬核銷類資產(chǎn)信息2360條；優(yōu)先將部分閑置資產(chǎn)資源調(diào)劑給7家縣直單位使用，市場化方式處置年限業(yè)務(wù)用車15臺、“招拍掛”盤活閑置國有土地10宗、盤活短期內(nèi)不宜出售變現(xiàn)的經(jīng)營性資產(chǎn)120宗，資產(chǎn)管理更加精準(zhǔn)高效。以市場化理念推進(jìn)縣屬國有企業(yè)轉(zhuǎn)型，加大資產(chǎn)資源注入，幫助其在文旅、新能源、特許經(jīng)營權(quán)等領(lǐng)域探索多元化經(jīng)營方式，增強(qiáng)其造血能力、市場競爭力、風(fēng)險抵抗力，其中“光伏發(fā)電項(xiàng)目”獲新華社專條推介，瀏覽量達(dá)58.1萬人次。
（四）財會監(jiān)督有力度。印發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財會監(jiān)督工作的實(shí)施方案》《南縣財會監(jiān)督聯(lián)動工作機(jī)制方案》，積極構(gòu)建財會監(jiān)督與審計檢查、巡視巡察、紀(jì)檢監(jiān)察監(jiān)督貫通聯(lián)動機(jī)制，重點(diǎn)監(jiān)督領(lǐng)域由7個擴(kuò)展至14個。創(chuàng)新推行內(nèi)部各業(yè)務(wù)股室財會監(jiān)督分線指導(dǎo)法，有效解決人員少、覆蓋面小、威懾力不足等問題；綜合運(yùn)用“線上+線下”“日常監(jiān)督+專項(xiàng)監(jiān)督”“檢查+調(diào)研”等方式，加強(qiáng)事前、事中、事后監(jiān)督，先后重點(diǎn)監(jiān)督檢查部門單位5個，“三公”經(jīng)費(fèi)抽查部門單位21個，延伸檢查鄉(xiāng)鎮(zhèn)站所與行政村33次，“駐場麻雀式解剖”麻河口鎮(zhèn)官正垸村惠民補(bǔ)貼資金，下達(dá)“事中整改意見函”18份，整改規(guī)范問題137個，查處違紀(jì)違規(guī)資金256.82萬元。圍繞財政業(yè)務(wù)、財務(wù)管理、會計行為等，建立財會監(jiān)督清單，分行業(yè)分類別實(shí)施財會監(jiān)督檢查三年全覆蓋行動，每周梳理縣直預(yù)算單位違規(guī)支出事項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)違規(guī)線索及時提示預(yù)警，用信息化手段提升監(jiān)督效能，讓財經(jīng)紀(jì)律成為財政財務(wù)管理的“緊箍咒”。
（四）存在的問題
（一）專項(xiàng)管理方面。專項(xiàng)立項(xiàng)依據(jù)充分，嚴(yán)格按《專項(xiàng)資金管理辦法》進(jìn)行管理，但專業(yè)性人才，尤其是網(wǎng)絡(luò)方面的專家短板明顯。
（二）資金分配方面。嚴(yán)格遵守公平公正原則，合理分配資金，注重突出重點(diǎn)，無“散小差”現(xiàn)象，資金分配和使用方向符合資金管理辦法要求。
（三）資金撥付方面。及時撥付資金，無滯留、閑置等現(xiàn)象。
（四）資金使用方面。嚴(yán)格按要求進(jìn)行項(xiàng)目資金的申報、使用和管理，手續(xù)齊全，合法合規(guī)，無截留、挪用等違反財經(jīng)紀(jì)律的情況。
五、有關(guān)建議
（一）加強(qiáng)預(yù)算績效培訓(xùn)學(xué)習(xí)。堅持“先預(yù)算、后支出，無預(yù)算、不支出”原則，組織相關(guān)人員對預(yù)算績效指標(biāo)的具體性和易用性進(jìn)行研究學(xué)習(xí)，切實(shí)增強(qiáng)財務(wù)人員預(yù)算意識。
（二）進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算指標(biāo)。預(yù)算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預(yù)見的工作任務(wù)，確定單位年度預(yù)算目標(biāo)，細(xì)化預(yù)算指標(biāo)，科學(xué)合理編制部門預(yù)算，確保預(yù)算編制科學(xué)化、準(zhǔn)確化。年度預(yù)算編制后，根據(jù)實(shí)際情況，定期做好預(yù)算執(zhí)行分析，掌握預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，及時找出預(yù)算實(shí)際執(zhí)行情況與預(yù)算目標(biāo)之間存在的差距，糾正偏差，為下一次科學(xué)、準(zhǔn)確地編制部門預(yù)算積累經(jīng)驗(yàn)。
（三）加大績效評價運(yùn)用力度。不斷完善工作方式方法，進(jìn)一步提高年初部門預(yù)算的合理性，并嚴(yán)格按照中央、省、市、縣相關(guān)文件精神做好年初預(yù)算申報工作，確保專款專用，用出績效。
六、其他需要說明的問題
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。2023年南縣財政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財政撥款預(yù)算201.1萬元，比2022年預(yù)算數(shù)減少21.23萬元，下降9.55%。主要是落實(shí)過緊日子要求，壓減相關(guān)經(jīng)費(fèi)。
（二）一般性支出情況。2023年南縣財政局會議費(fèi)預(yù)算0萬元；培訓(xùn)費(fèi)預(yù)算0萬元；節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，經(jīng)費(fèi)預(yù)算0萬元。
（三）政府采購情況。2023年南縣財政局政府采購預(yù)算總額0萬元，其中：政府采購貨物預(yù)算0萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（四）國有資產(chǎn)占用使用情況及新增資產(chǎn)配置情況。截至2023年12月底，本單位共有公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
2023年擬新增配置公務(wù)用車0輛，其中，機(jī)要通信用車0輛，應(yīng)急保障用車0輛，執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，其他按照規(guī)定配備的公務(wù)用車0輛；新增配備單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺。
（五）預(yù)算績效情況說明。2023年，南縣財政局機(jī)關(guān)實(shí)行績效目標(biāo)管理的項(xiàng)目10個，涉及一般公共預(yù)算撥款400萬元，已申報整體支出績效目標(biāo)。
附件：1.2023年部門整體支出績效自評指標(biāo)計分表
2.2023年項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)計分表
