南縣拘留所2023年整體支出績效評價報告
按照《中共中央、國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）和《南縣財政局關(guān)于做好2023年度預(yù)算績效自評工作的通知》(南財函〔2024〕5號）等文件精神要求，為進一步規(guī)范財政資金管理，牢固樹立預(yù)算績效理念，強化部門支出責任，提高財政資金使用效益，我所高度重視，成立了以所長為組長的預(yù)算績效評價工作小組，參照有關(guān)財政支出績效自評指標體系，對2023年度我所整體支出進行自評，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、基本情況
（一）單位基本情況
南縣拘留所是縣財政局全額撥款單位，占地面積約22.3畝，建筑面積1000平方米， 在職人員15人，其中行政8人，其他5人，工勤2人。
（二）主要職責
擔負本轄區(qū)的行政拘留、司法拘留人員的管理教育以及全縣外籍人員拘留審查任務(wù)，同時兼管南縣公安局收容教育所的業(yè)務(wù)工作。拘留所最主要、最顯著的特點是法定性，即依照《拘留所條例》、《拘留所條例實施辦法》和《拘留所執(zhí)法實施細則》等各項法律法規(guī)，對被拘留人員依法進行教育管理工作。
二、部門整體支出管理和使用基本情況
1、總收入合計214.98萬元，其中：財政撥款收入205.39萬元，占95.54%。
2、總支出合計215.15萬元，其中：基本支出179.88萬元，占83.61%，項目支出35.26萬元，占比16.39%.
3、財政撥款收入總計205.39萬元，比上年增加16.22萬元，增長8.58％。主要是因為人員工資提標等因素。
三、部門整體支出績效目標
1、 目標設(shè)定：加強監(jiān)所管理、嚴格落實各項制度、確保監(jiān)所安全事故率為０，力爭2023年度監(jiān)管場所年度考評優(yōu)秀。
2、收入支出管理：（1）我所根據(jù)年初預(yù)算編制制定實施計劃組織實施、嚴格按照批復執(zhí)行預(yù)算。（2）加強財務(wù)管理制度和會計核算等管理制度，加強內(nèi)部控制制度的建設(shè)和內(nèi)部風險評估及防控，定期對資金績效執(zhí)行情況進行監(jiān)控；一切支出按照國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定辦理，財務(wù)人員認真審核每筆業(yè)務(wù)的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料的準確性。健全會計核算，依照規(guī)定進行會計處理，保證會計指標的口徑一致。支出符合部門預(yù)算批復的用途，資金使用無截留、擠占挪用、虛列支出等情況。（3）按照政府信息公開的有關(guān)規(guī)定及時公開相關(guān)預(yù)決算信息。
3、資產(chǎn)管理方面：為加強資產(chǎn)管理，制定了本所資產(chǎn)管理制度，規(guī)范了固定資產(chǎn)的采購、使用、處置等工作，固定資產(chǎn)財務(wù)管理合規(guī)、賬實相符、處置規(guī)范。
四、績效目標完成情況
本所較好地完成了各項目標任務(wù)，做到了高效使用財政預(yù)算資金，保障了南縣拘留所監(jiān)所管理工作順利運行。
1、健全各項規(guī)章制度，嚴格規(guī)范收拘流程，依法做好在押拘人員入所管理工作，凡符合收拘條件的應(yīng)收盡收。
2、加強被拘人員管理，關(guān)注其思想動態(tài)，調(diào)動社會力量，協(xié)助化解社會矛盾3起。
3、做好在拘人員日常管理與安全保障工作，確保了監(jiān)所安全事故率為零。(1)嚴格按照相關(guān)的監(jiān)管制度并結(jié)合我所的實際情況加強對在拘人員的管理，及時與在拘人員溝通交流，為監(jiān)所安全打下的堅實基礎(chǔ)。(2)加強醫(yī)療管理，目前我所與地方醫(yī)院合作，在醫(yī)院設(shè)立了監(jiān)管病房，在南縣拘留所設(shè)立了監(jiān)管衛(wèi)生室，按要求配齊相應(yīng)的常規(guī)衛(wèi)生醫(yī)療設(shè)備和常規(guī)藥品，合作醫(yī)院協(xié)調(diào)安排專業(yè)醫(yī)護人員駐所守值，負責在押人員所內(nèi)日常巡診工作，常見疾病簡易處置，對每個在押人員都建立了個人病歷檔案，大大地提高被監(jiān)管人員健康醫(yī)療保障水平。
4、落實從優(yōu)待警，按實、按時、足額發(fā)放工資津補貼，發(fā)放到位率100%，調(diào)動了民輔警工作的積極性；加強隊伍建設(shè)，組織民輔警學習黨史及相關(guān)制度，民輔警牢固樹立了“監(jiān)所無小事”的安全管理觀念，不斷強化了民輔警的責任意識和擔當意識，進一步端正了民輔警的執(zhí)法理念、規(guī)范了民輔警的執(zhí)法行為、維護了監(jiān)所安全穩(wěn)定，實現(xiàn)了隊伍全年未發(fā)生一起違紀違規(guī)違法行為，確保了監(jiān)所安全文明目標的實現(xiàn)。
5、為提高在拘人員對本所管理工作滿意度，我所實施在拘人員管理教育和服務(wù)并重的方法，在拘人員生活保障嚴格按公安部和財政部門制定的食物量標準和經(jīng)費開支，沒有挪用和克扣，經(jīng)統(tǒng)計相關(guān)問卷調(diào)查，在拘人員對監(jiān)所管理及生活保障情況滿意度達到97%以上。
五、部門整體支出或項目實施情況分析
2023年初財政預(yù)算資金合計215.81萬元，2023年12月全部撥付到位。我所根據(jù)年初預(yù)算編制及時制定實施計劃組織實施，嚴格按照年初預(yù)算進行部門整體支出。在支出過程中，嚴格遵守各項規(guī)章制度，嚴格控制各項費用的支出，特別是三公經(jīng)費的支出。在專項經(jīng)費支出上，我所力爭做到專款專用，按項目實施計劃的進度情況進行資金分配。實行先有預(yù)算、后有執(zhí)行，嚴格做到“用錢必問效、無效必問責”。
六、績效評價工作情況
（一）績效評價目的：通過開展部門績效評價，了解部門預(yù)算是否達到了預(yù)期目標，資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，分析存在的問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進財政資金的管理措施，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益。
（二）績效評價工作過程。
1、前期準備：高度重視，加強組織領(lǐng)導；落實責任、細化措施，收集整理相關(guān)資料。
2、組織實施： (1)成立以所領(lǐng)導為組長、分管所領(lǐng)導為副組長，財務(wù)負責人等成員的績效評價暨預(yù)算管理的工作小組，具體負責組織執(zhí)行績效自評工作，為績效自評開展提供了組織保障；⑵ 結(jié)合我所實際情況擬定評價計劃，明確我所績效評價組織的具體實施方式，確定評價的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)、開展評價的時間以及要求等情況。
（三）主要績效及評價結(jié)論：從經(jīng)濟性分析、效率性分析、效益性分析三方面來看，預(yù)算配置控制較好，預(yù)算執(zhí)行比較到位，預(yù)算完成率達到100%，根據(jù)整體支出績效自評指標值100分，自評得93分，自評為“優(yōu)”。預(yù)算管理基本合理，制度執(zhí)行總體有效，全年全所民、輔警、職工零違紀違法，圓滿完成全年的工作任務(wù)，保障了在押人員的合法權(quán)益，在押人員的身體健康得到了全面的保障，保障了刑事訴訟活動的順利進行，確保了監(jiān)所的絕對安全，全年未發(fā)生一起安全事故。
七、存在的問題
部門整體支出績效評價體系機制和專業(yè)知識還不夠全面完善，績效管理工作與業(yè)務(wù)工作結(jié)合不夠緊密。
八、改進措施及建議
通過績效評價增強我所對預(yù)算績效管理重要性的認識，引導并樹立“花錢必問效、無效必問責”的績效理念，推動績效結(jié)果運用，提高項目預(yù)算編制質(zhì)量和管理水平，多學習、多實踐，不斷完善績效評價管理。反復驗證已建立績效指標體系的科學性、合理性，并逐步修正完善。加強專業(yè)知識學習，培養(yǎng)財務(wù)專業(yè)人才。
九、其他需要說明的問題：無。
