南縣看守所2020年項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告
為貫徹落實(shí)全面推進(jìn)預(yù)算績效管理工作的要求，加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算支出的管理工作，強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算支出責(zé)任，提高財(cái)政資金的使用效益，根據(jù)《南縣財(cái)政局關(guān)于做好2020年度預(yù)算績效自評工作的通知》（南財(cái)績函[2021]3號(hào)）文件精神要求，我所成立了以所長為組長的預(yù)算績效評價(jià)工作小組，參照有關(guān)財(cái)政支出績效自評指標(biāo)體系，對2020年度我所項(xiàng)目支出進(jìn)行自評，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、基本情況
（一）單位基本情況
南縣看守所占地面積約28畝，分五區(qū)（辦公區(qū)、監(jiān)區(qū)、罪犯勞動(dòng)生活區(qū)、家屬區(qū)、武警營區(qū)),建筑面積6千多平方米，屬中型看守所。2004年5月縣委常委會(huì)決定，將看守所經(jīng)費(fèi)預(yù)算與公安局經(jīng)費(fèi)預(yù)算分開，單獨(dú)核算。南縣看守所是縣財(cái)政局全額撥款單位。全所在編民警17人，輔警7人，長期臨時(shí)工5人，共29人。主要職責(zé)：看守所是羈押依法被刑事拘留、逮捕的犯罪嫌疑人、被告人的機(jī)關(guān)。余刑三個(gè)月以下的罪犯，也可以在看守所服刑。依據(jù)國家法律對被羈押的犯罪嫌疑人、被告人、罪犯實(shí)行武裝警戒看守、進(jìn)行教育、管理其生活和衛(wèi)生、保障偵查、起訴和審判工作的順利進(jìn)行，確保監(jiān)所安全。
深挖犯罪、服務(wù)偵查破案，開辟打擊犯罪新戰(zhàn)場。
（二）項(xiàng)目基本情況
根據(jù)南縣財(cái)政局2020年部門預(yù)算單位經(jīng)費(fèi)安排，我所2020年專項(xiàng)商品和服務(wù)經(jīng)費(fèi)為139萬元。該專項(xiàng)資金包括：1.在押人員給養(yǎng)費(fèi)84萬元，主要用于保障在押人員的伙食費(fèi)、燃料費(fèi)等。2.民兵經(jīng)費(fèi)13萬元，主要用于聘請協(xié)警協(xié)助承擔(dān)監(jiān)控、警戒任務(wù)；工勤人員對在押人員食堂、物品管理等工作。3.押解費(fèi)5萬元，主要用于宣判生效后余刑三個(gè)月以上的罪犯，統(tǒng)一送監(jiān)獄服刑，由看守所、武警負(fù)責(zé)押解投送監(jiān)獄所關(guān)生的費(fèi)用。4.監(jiān)所醫(yī)療專業(yè)化建設(shè)15萬元，主要用于南縣中醫(yī)院專業(yè)醫(yī)生駐所為在押人員進(jìn)行巡診和日常就醫(yī)吃藥所產(chǎn)生的費(fèi)用。5.水電費(fèi)7萬元，主要用于對在押人員管理和在押人員用水用電所產(chǎn)生的費(fèi)用。6.辦案經(jīng)費(fèi)15萬元，主要用于對在押人員日常管理及協(xié)助辦案單位深挖犯罪、服務(wù)偵查破案。
二、績效目標(biāo)設(shè)定及完成情況
通過項(xiàng)目實(shí)施，切實(shí)保障公安監(jiān)管場所中在押人員的基本生活條件，維護(hù)在押人員的合法權(quán)益，保障在押人員的安全，確保監(jiān)管場所各項(xiàng)工作的正常開展。2020年共新收押入所329人，投送罪犯至監(jiān)獄161人，提供破案線索42條，破獲案件7起，各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障到位，確保了看守所的工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保證了監(jiān)所安全，在押人員伙食水平、人身健康、合法權(quán)益及疾病治療得到了有力保障，未收到任何對看守所的投訴，全年未發(fā)生一起在押人員非正常死亡事故，未發(fā)生一起安全事故，未發(fā)生一起民、輔警、職工違法違紀(jì)行為，圓滿完成了全年的工作任務(wù)。
三、績效評價(jià)工作情況
（一）績效評價(jià)目的
通過對南縣看守所2019年項(xiàng)目資金使用情況、財(cái)務(wù)管理狀況以及為加強(qiáng)管理所制定的相關(guān)制度、采取的措施等方面進(jìn)行分析，全面了解看守所經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金的使用效率和效果，項(xiàng)目管理的過程是否規(guī)范、是否實(shí)現(xiàn)了預(yù)期績效目標(biāo)。同時(shí)，通過績效評價(jià)總結(jié)項(xiàng)目在決策、執(zhí)行和管理模式等方面的經(jīng)驗(yàn)，查找其存在的不足，為監(jiān)管場所運(yùn)行類項(xiàng)目的開展，提供可行性參考建議。
（二）項(xiàng)目資金使用情況
1.2020年度縣財(cái)政給南縣看守所預(yù)算專項(xiàng)商品和服務(wù)經(jīng)費(fèi)139萬元，截至2020年12月底實(shí)際到位139萬元，到位率100%。2.2020實(shí)際支出項(xiàng)目資金169.42萬元，其中給養(yǎng)費(fèi)支出88.04萬元、民兵經(jīng)費(fèi)支出21.28萬元、押解費(fèi)支出4.89萬元、醫(yī)療專業(yè)化建設(shè)費(fèi)支出23.3萬元、水電費(fèi)支出18.19萬元，辦案經(jīng)費(fèi)支出13.72萬元，支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途，資金依法依規(guī)給付，無截留、擠兌、挪用等情況。
（三）組織實(shí)施
1.成立以所領(lǐng)導(dǎo)為組長、分管所領(lǐng)導(dǎo)為副組長，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人等成員的績效評價(jià)暨預(yù)算管理的工作小組，具體負(fù)責(zé)組織執(zhí)行績效自評工作，為績效自評開展提供了組織保障；2. 結(jié)合我所實(shí)際情況，對照2020年項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)計(jì)分表擬定評價(jià)計(jì)劃，明確我所績效評價(jià)組織的具體實(shí)施方式，確定評價(jià)的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)、開展評價(jià)的時(shí)間以及要求等情況。
（四）項(xiàng)目管理情況
項(xiàng)目管理實(shí)施主要參照《看守所執(zhí)法細(xì)則》及部門內(nèi)控制制度等。在實(shí)施過程中遵守相關(guān)管理辦法相關(guān)規(guī)定，報(bào)批手續(xù)規(guī)范，各項(xiàng)工作都能執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況。項(xiàng)目資金管理按照國家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定和看守所經(jīng)費(fèi)開支范圍和管理辦法的規(guī)定辦理，資金管理制度健全，且經(jīng)費(fèi)使用合理，投入有保障。資金支出規(guī)范，主要由根據(jù)實(shí)際產(chǎn)生運(yùn)行經(jīng)費(fèi)后，由縣財(cái)政直接支付或授權(quán)支付，相關(guān)檔案齊全，支出過程規(guī)范，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；項(xiàng)目內(nèi)控制度及財(cái)務(wù)核算制度執(zhí)行良好，會(huì)計(jì)核算規(guī)范，項(xiàng)目整體支出規(guī)范性較好。但項(xiàng)目并未制定專項(xiàng)管理制度及實(shí)施計(jì)劃，管理辦法存在不完善的情況。
四、項(xiàng)目績效情況
從經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等四個(gè)方面來看。1.項(xiàng)目設(shè)立具體明確，合理可行，且資金結(jié)構(gòu)基本合理，項(xiàng)目成本控制總體情況較好，除個(gè)別項(xiàng)目因?qū)嶋H情況，資金支出超出年初預(yù)算。2.各項(xiàng)目按照年初計(jì)劃有序運(yùn)行，全年未出現(xiàn)運(yùn)行異常的情況。在押人員的伙食保障嚴(yán)格按照在押從員食物量標(biāo)準(zhǔn)和經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，沒有挪用克扣，切實(shí)保障了在押人員的基本生活，維護(hù)了在押人員的合法權(quán)益；每天安排有專業(yè)醫(yī)務(wù)人員駐所值班巡診，確保了在押人員生病能夠得到及時(shí)醫(yī)治，全年未出現(xiàn)因醫(yī)療救治不及時(shí)而出現(xiàn)在押人員死亡的情況；在對在押人員日常管理和對罪犯投送監(jiān)獄時(shí)嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)制度，切實(shí)保證了在押人員的安全，全年未出現(xiàn)一起安全事故，也保證了監(jiān)管隊(duì)伍的安全，全年無一起違法違紀(jì)行為。3.通過各項(xiàng)目的實(shí)施，能夠使看守所的工作按照計(jì)劃有序的運(yùn)行，并對照階段性目標(biāo)完成情況加以修正完善，能促進(jìn)看守所的工作又好又快的發(fā)展。
五、存在問題及建議
（一）存在的問題
1.根據(jù)湖南省公安廳關(guān)于公安監(jiān)管場所醫(yī)療衛(wèi)生專業(yè)化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)規(guī)定，南縣看守所與南縣中醫(yī)醫(yī)院簽訂了在押人員醫(yī)療專業(yè)化問題的協(xié)議，全年巡診費(fèi)用共計(jì)20.95萬元，以及在押人員日常生病就醫(yī)吃藥所需費(fèi)用約10萬元，年初預(yù)算15萬元存在較大的資金缺口；為保障看守所工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，需要輔警7人，監(jiān)時(shí)工5人，其聘請費(fèi)全年需21.28萬元，年初預(yù)算民兵經(jīng)費(fèi)13萬元存在較大的資金缺口；2020年水電費(fèi)支出18.19萬元，年初預(yù)算水電費(fèi)7萬元存在較大的資金缺口。2.項(xiàng)目未編制具體實(shí)施方案，管理制度不夠完善，未能針對項(xiàng)目資金制定與實(shí)際情況相匹配的項(xiàng)目管理制度。
（二）建議和改進(jìn)措施
首先，建議縣財(cái)政局加大看守所項(xiàng)目資金投入力度，跟據(jù)實(shí)際情況調(diào)整項(xiàng)目資金的投入額度，保障在押人員的日常生活、醫(yī)療和日常管理。其次，項(xiàng)目單位要根據(jù)當(dāng)年工作重點(diǎn)，及時(shí)編制項(xiàng)目實(shí)施方案，并將其作為項(xiàng)目管理制度，完善項(xiàng)目管理制度體系。在上級(jí)主管部門的指導(dǎo)下，擬定當(dāng)年看守所工作計(jì)劃。在預(yù)算資金下達(dá)后，進(jìn)一步優(yōu)化和修改工作計(jì)劃，以保障在押人員基本生活為首要任務(wù)，使實(shí)施方案更貼合當(dāng)年實(shí)際情況。
六、其他需要說明的問題：無。
南縣看守所
2021年3月22日
