南縣看守所2023年項目支出績效自評報告
為貫徹落實全面推進預(yù)算績效管理工作的要求，加強財政預(yù)算支出的管理工作，強化財政預(yù)算支出責任，提高財政資金的使用效益，根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號、《南縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》（南政發(fā)〔2021〕7號和《南縣財政局關(guān)于做好2023年度預(yù)算績效自評工作的通知》(南財函〔2024〕5號）等文件精神要求，我所成立了以所長為組長的預(yù)算績效評價工作小組，參照有關(guān)財政支出績效自評指標體系，對2023年度我所項目支出進行自評，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、基本情況
（一）單位基本情況
南縣看守所是縣財政局全額撥款單位，占地面積約28畝，建筑面積6千多平方米，屬中型看守所，分為辦公區(qū)、監(jiān)區(qū)、罪犯勞動生活區(qū)、家屬區(qū)、武警營區(qū)等五區(qū)。全所在編民警17人，輔警11人，長期臨時工1人，共29人。
主要職責：看守所是羈押依法被刑事拘留、逮捕的犯罪嫌疑人、被告人的機關(guān)。余刑三個月以下的罪犯，也可以在看守所服刑。依據(jù)國家法律對被羈押的犯罪嫌疑人、被告人、罪犯實行武裝警戒看守、進行教育、管理其生活和衛(wèi)生、保障偵查、起訴和審判工作的順利進行，確保監(jiān)所安全。深挖犯罪、服務(wù)偵查破案，開辟打擊犯罪新戰(zhàn)場。
（二）項目基本情況
根據(jù)南縣財政局2023年部門預(yù)算單位經(jīng)費安排，我所2023年專項商品和服務(wù)經(jīng)費為140.64萬元。該專項資金包括：1.在押人員給養(yǎng)費，主要用于保障在押人員的伙食費、衣被費、醫(yī)療費、公雜費等。2.民兵經(jīng)費，主要用于聘請協(xié)警協(xié)助承擔監(jiān)控、警戒任務(wù)，工勤人員對在押人員食堂、物品管理等工作。3.押解費，主要用于宣判生效后余刑三個月以上的罪犯，統(tǒng)一送監(jiān)獄服刑，由看守所、武警負責押解投送監(jiān)獄所產(chǎn)生的費用和押送在押人員出所就醫(yī)產(chǎn)生的費用。4.監(jiān)所醫(yī)療專業(yè)化，主要用于專業(yè)醫(yī)生駐所為在押人員進行巡診所產(chǎn)生的委托業(yè)務(wù)費。5.在押人員水電補助，主要用于對在押人員管理和在押人員用水用電所產(chǎn)生的費用。6.辦案經(jīng)費，主要用于對在押人員日常管理及協(xié)助辦案單位深挖犯罪、服務(wù)偵查破案。
二、績效目標設(shè)定及完成情況
項目績效目標：6個項目的主要績效目標是保障監(jiān)所的安全穩(wěn)定，圓滿完成全年的工作任務(wù)，實現(xiàn)全年安全事故率為0。
績效目標完成情況：通過項目實施，各項經(jīng)費保障到位，確保了看守所的工作正常運轉(zhuǎn)，保證了監(jiān)所安全，在押人員伙食水平、人身健康、合法權(quán)益及疾病治療得到了有力保障，未收到任何對看守所的投訴，全年未發(fā)生一起在押人員非正常死亡事故，未發(fā)生一起安全事故，未發(fā)生一起民、輔警、職工違法違紀行為，圓滿完成了全年的工作任務(wù)，實現(xiàn)了全年安全事故率為0的目標。
三、項目資金使用及管理情況
（一）項目資金到位情況。2023年度南縣看守所“在押人員給養(yǎng)費、民兵經(jīng)費、押解費、醫(yī)療專業(yè)化、在押人員水電補助、辦案經(jīng)費項目”預(yù)算安排資金140.64萬元，縣財政實際撥款金額140.64萬元，資金到位率100%。
（二）項目資金使用情況。2023年度南縣看守所“在押人員給養(yǎng)費、民兵經(jīng)費、押解費、醫(yī)療專業(yè)化、在押人員水電補助、辦案經(jīng)費項目”實際使用153.91萬元，超支13.27萬元，超支率9.44%,主要表現(xiàn)在在押人員給養(yǎng)費超支7.61萬元、民兵經(jīng)費超支8.69萬元、押解費節(jié)約2.14萬元、醫(yī)療專業(yè)化超支0.95萬元、在押人員水電補助超支2.03萬元、辦案經(jīng)費節(jié)約3.87萬元。
(三)項目資金管理情況。項目管理實施主要參照《看守所執(zhí)法細則》及部門內(nèi)控制度等。在實施過程中遵守相關(guān)管理辦法相關(guān)規(guī)定，報批手續(xù)規(guī)范，各項工作都能執(zhí)行相關(guān)制度規(guī)定，未發(fā)現(xiàn)違規(guī)情況。項目資金管理按照國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度規(guī)定以及專項資金管理辦法的規(guī)定和看守所經(jīng)費開支范圍及管理辦法的規(guī)定辦理，資金管理制度健全，且經(jīng)費使用合理，投入有保障。資金支出規(guī)范，項目資金經(jīng)南縣財政局審批后，計入財政預(yù)算支付系統(tǒng)。南縣看守所根據(jù)資金需要，在預(yù)算支付系統(tǒng)內(nèi)向南縣財政局申報計劃，注明資金的使用用途和金額，經(jīng)南縣財政局審批同意后，再由南縣財政局國庫集中支付，費用報銷程序合規(guī)，相關(guān)手續(xù)完善。未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；項目內(nèi)控制度及財務(wù)核算制度執(zhí)行良好，會計核算規(guī)范，項目整體支出規(guī)范性較好。
四、項目組織實施情況。
1、制度建設(shè)情況。為進一步規(guī)范財政資金管理，強化財政資金支出績效理念，切實提高財政資金使用效益，南縣看守所制訂了《財務(wù)管理制度》、《專項資金管理辦法》，規(guī)定專項資金實行“專人管理、專賬核算、專項使用”，一般業(yè)務(wù)開支，由分管領(lǐng)導(dǎo)同意，其他特殊或支出，須報主要領(lǐng)導(dǎo)同意，必要時要通過所務(wù)會集體研究決定。同時加強審計監(jiān)督，對專項資金定期或不定期進行督查，確保項目資金專款專用，提高財政資金使用效益。
2、項目實施情況。項目的實施主要參照《看守所執(zhí)法細則》及部門內(nèi)控制度，項目實施過程中，一是各項目按照年初計劃有序運行，切實保障了在押人員的基本生活，維護了在押人員的合法權(quán)益；二是與地方醫(yī)院簽訂了醫(yī)療保障協(xié)議，每天安排專業(yè)醫(yī)務(wù)人員駐所值班巡診，確保在押人員生病能夠得到及時醫(yī)治，全年未出現(xiàn)因醫(yī)療救治不及時而出現(xiàn)在押人員非正常死亡的情況；三是對在押人員日常管理和對罪犯投送監(jiān)獄時，嚴格落實相關(guān)制度，切實保證了在押人員的安全。四是妥善保管資料，對項目申報、備案等相關(guān)資料及時整理并歸檔。
五、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
通過對南縣看守所2023年項目資金使用情況、財務(wù)管理狀況以及為加強管理所制定的相關(guān)制度、采取的措施等方面進行分析，全面了解看守所經(jīng)費項目資金的使用效率和效果，項目管理的過程是否規(guī)范、是否實現(xiàn)了預(yù)期績效目標。同時，通過績效評價總結(jié)項目在決策、執(zhí)行和管理模式等方面的經(jīng)驗，查找其存在的不足，為監(jiān)管場所運行類項目的開展，提供可行性參考建議。
（二）組織實施
1.成立以所領(lǐng)導(dǎo)為組長、分管所領(lǐng)導(dǎo)為副組長，財務(wù)負責人等成員的績效評價暨預(yù)算管理的工作小組，具體負責組織執(zhí)行績效自評工作，為績效自評開展提供了組織保障；2. 結(jié)合我所實際情況，對照2023年項目支出績效自評指標計分表擬定評價計劃，明確我所績效評價組織的具體實施方式，確定評價的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)、開展評價的時間以及要求等情況。3.收集核查相關(guān)資料進行綜合分析、歸納匯總得出評價結(jié)論，形成績效評價報告。
六、項目績效評價情況
根據(jù)2023年項目支出績效自評指標進行自評，該項目整體績效分值100分，實得89分，自評為“優(yōu)”等級。
從經(jīng)濟性、效率性、有效性和可持續(xù)性等四個方面來看。1.項目設(shè)立具體明確，合理可行，且資金結(jié)構(gòu)基本合理，項目成本控制總體情況較好，除個別項目因?qū)嶋H情況，資金支出超出年初預(yù)算。2.各項目按照年初計劃有序運行，全年未出現(xiàn)運行異常的情況。在押人員的伙食保障嚴格按照在押人員食物量標準和經(jīng)費開支標準執(zhí)行，沒有挪用克扣，切實保障了在押人員的基本生活，維護了在押人員的合法權(quán)益；每天安排有專業(yè)醫(yī)務(wù)人員駐所值班巡診，確保了在押人員生病能夠得到及時醫(yī)治，全年未出現(xiàn)因醫(yī)療救治不及時而出現(xiàn)在押人員非正常死亡的情況；在對在押人員日常管理和對罪犯投送監(jiān)獄時嚴格落實相關(guān)制度，切實保證了在押人員的安全，全年未出現(xiàn)一起安全事故，也保證了監(jiān)管隊伍的安全，全年無一起違法違紀行為。3.通過各項目的實施，能夠使看守所的工作按照計劃有序的運行，并對照階段性目標完成情況加以修正完善，能促進看守所的工作又好又快的發(fā)展。4.全年未出現(xiàn)一起在押人員投訴與舉報，通過對在押人員的滿意度調(diào)查，滿意度達到了95%以上。項目的實施，提升了看守所在押人員的生活環(huán)境質(zhì)量，提高了干輔警的積極性，項目可持續(xù)實施。
七、存在問題及建議
（一）存在的問題
1.因物價上漲，為保障看守所工作的正常運轉(zhuǎn)，各項目資金存在一定的缺口。
2.管理制度不夠完善，落實制度不夠嚴格。
（二）建議和改進措施
首先，建議縣財政局加大對看守所項目資金投入力度，根據(jù)實際情況調(diào)整項目資金的投入額度，保障在押人員的日常生活、醫(yī)療和日常管理。其次，研究完善制度，嚴格落實制度。再次，在上級主管部門的指導(dǎo)下，年初擬定當年看守所工作計劃。在預(yù)算資金下達后，進一步優(yōu)化和修改工作計劃，以保障在押人員基本生活為首要任務(wù)，使實施方案更貼合當年實際情況。
八、其他需要說明的問題：無。
南縣看守所
2024年3月20日
