益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年度部門決算
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局
2023年度部門決算
目 錄
第一部分 部門概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
十、機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
十一、關(guān)于一般性支出情況說明
十二、關(guān)于政府采購支出說明
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 部門概況
一、部門職責
1、宣傳貫徹實施國家及省、市有關(guān)自然保護區(qū)和濕地公園保護管理的法律法規(guī)和政策。
2、制定和實施自然保護區(qū)和濕地公園的各項管理制度，行使自然保護區(qū)和濕地公園的各項管理職能。綜合協(xié)調(diào)管理范圍內(nèi)水務(wù)、漁政、國土資源、環(huán)境保護和社會治安等工作。
3、組織編制自然保護區(qū)和濕地公園的發(fā)展計劃、規(guī)劃，實施自然保護區(qū)和濕地公園的功能建設(shè)。按照自然保護區(qū)規(guī)劃核心區(qū)、緩沖區(qū)、試驗區(qū)，設(shè)置項目標志標牌和必要的防護措施。
4、組織實施自然保護區(qū)和濕地公園內(nèi)自然資源的調(diào)查、監(jiān)測和保護工作，救護和處理送交的野生動植物及其產(chǎn)品。負責自然保護區(qū)和濕地公園內(nèi)修復(fù)建設(shè)項目的策劃及獲準后的組織實施。
5、組織開展自然保護區(qū)和濕地公園法規(guī)政策宣傳教育和自然資源展示，向社會公示自然保護區(qū)和濕地公園地理地圖和界線。
6、負責自然保護區(qū)和濕地公園綜合管理、日常巡查管護，行使自然保護區(qū)法律法規(guī)賦予的執(zhí)法權(quán)，配合各部門聯(lián)合執(zhí)法。
7、負責自然保護區(qū)和濕地公園的合理利用工作，規(guī)范自然保護區(qū)和濕地公園旅游秩序，組織開展觀光旅游。
8、完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。
二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局設(shè)置5個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，無二級機構(gòu)。
內(nèi)設(shè)機構(gòu)分別是：綜合股、資源保護股、宣傳教育股、舵桿洲管理站、天星洲管理站。
（二）決算單位構(gòu)成。
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成只包括：益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局本級決算。
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
注：以上表格公開見附件
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收入、支出總計2442.35萬元，與上年相比，收入、支出總計各增加236萬元，增長10.7%，主要是因為項目增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計2440.43萬元，其中：財政撥款收入2291.18萬元，占93.88%；其他收入149.25萬元，占6.12%。
2023年收入決算與上年相比，增加242.96萬元，增長11.06%，主要是因為項目增加。
三、支出決算情況說明
本年支出合計2439.89萬元，其中：基本支出241.02萬元，占9.88%；項目支出2198.87萬元，占90.12%。
2023年支出決算與上年相比，增加235.45萬元，增長10.68%，主要是因為項目增加。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財政撥款收入、支出總計2291.3萬元，與上年相比，財政撥款收入、支出總計各增加476.33萬元，增長26.24%，主要是因為項目增加。
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2023年度財政撥款支出2288.84萬元，占本年支出合計的93.81%。與上年相比，財政撥款支出增加473.99萬元，增長26.12%，主要原因是項目增加導致收支增加。
（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財政撥款支出2288.84萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）171.66萬元，占7.5%；社會保障和就業(yè)支出（類）27.76萬元，占1.21%；節(jié)能環(huán)保支出（類）106.73萬元，占4.66%；農(nóng)林水支出（類）1385.54萬元，占60.54%；自然資源海洋氣象等支出（類）579.9萬元，占25.34%；住房保障支出（類）17.24萬元，占0.75%。
說明：因四舍五入導致明細合計與財政撥款支出總數(shù)存在尾數(shù)差。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2023年度財政撥款支出年初預(yù)算為369萬元，支出決算為2288.84萬元，完成年初預(yù)算的620.28%。其中：
1、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）專項業(yè)務(wù)及機關(guān)事務(wù)管理（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加該類支出預(yù)算。
2、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3.5萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加該類支出預(yù)算。
3、一般公共服務(wù)支出（類）其他一般公共服務(wù)支出（款）其他一般公共服務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為165.16萬元，支出決算為165.16萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位嚴格執(zhí)行預(yù)算。
4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。
年初預(yù)算為23.82萬元，支出決算為23.82萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位嚴格執(zhí)行預(yù)算。
5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。
年初預(yù)算為11.91萬元，支出決算為0萬元，完成年初預(yù)算的0%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是職業(yè)年金由財政統(tǒng)一撥付，調(diào)減了相關(guān)預(yù)算。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。
年初預(yù)算為3.94萬元，支出決算為3.94萬元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位嚴格執(zhí)行預(yù)算。
7、節(jié)能環(huán)保支出（類）污染防治（款）其他污染防治支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加該類支出預(yù)算。
8、節(jié)能環(huán)保支出（類）其他節(jié)能環(huán)保支出（款）其他節(jié)能環(huán)保支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為96.73萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是項目增加。
9、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運行（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為60.78萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加該類支出預(yù)算。
10、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）一般行政管理事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為123萬元，支出決算為228.5萬元，完成年初預(yù)算的185.77%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加該類支出預(yù)算。
11、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)業(yè)資源保護修復(fù)與利用（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為57.54萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主增加該類支出預(yù)算。
12、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為545萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是對附屬單位的補助增加預(yù)算。
13、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）一般行政管理事務(wù)（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為104.99萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加該類支出預(yù)算。
14、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）動植物保護（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.6萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是項目增加。
15、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）濕地保護（項）。
年初預(yù)算為23.92萬元，支出決算為324.12萬元，完成年初預(yù)算的1355.02%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是項目增加。
16、農(nóng)林水支出（類）林業(yè)和草原（款）林業(yè)草原防災(zāi)減災(zāi)（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是增加該類支出預(yù)算。
17、農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出（款）其他農(nóng)林水支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為54萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是對附屬單位的補助增加預(yù)算。
18、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務(wù)（款）其他自然資源事務(wù)支出（項）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為579.9萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是項目增加。
19、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。
年初預(yù)算為17.24萬元，支出決算為17.24萬元，完成年初預(yù)算100%，決算數(shù)等于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位嚴格執(zhí)行預(yù)算。
說明：因四舍五入導致明細合計與財政撥款支出總數(shù)存在尾數(shù)差。
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財政撥款基本支出241.02萬元，其中：
人員經(jīng)費217.69萬元，占基本支出的90.32%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金；
公用經(jīng)費23.32萬元，占基本支出的9.68%，主要包括辦公費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、租賃費、培訓費、公務(wù)接待費、工會經(jīng)費、福利費、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置。
說明：因四舍五入導致人員經(jīng)費與公用經(jīng)費合計與基本支出總數(shù)存在尾數(shù)差。
七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為2.16萬元，支出決算為2.16萬元， 完成預(yù)算的100%，其中：
1、因公出國（境）費預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計算預(yù)算完成率）。
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因為嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，今年未安排出國出境。
與上年相比無變化，主要是因為嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，今年及去年均未安排出國出境。
2、公務(wù)用車購置及運行維護費預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計算預(yù)算完成率），其中：
（1）公務(wù)用車購置費預(yù)算0萬元，支出決算0萬元；
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因為我單位公務(wù)用車購置費預(yù)算沒有安排，實際也沒有發(fā)生此項支出。
與上年相比無變化，， 主要是因為我單位公務(wù)用車購置費本年與上年均沒有發(fā)生此項支出。
（2）公務(wù)用車運行維護費預(yù)算0萬元，支出決算0萬元：
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因為我單位沒有公務(wù)車輛，公務(wù)用車運行維護費預(yù)算為公務(wù)租車費，決算數(shù)列支其他交通費用科目。
與上年相比無變化， 主要是因為我單位沒有公務(wù)車輛，公務(wù)用車運行維護費支出與上年均沒有發(fā)生此項支出。
3、公務(wù)接待費預(yù)算2.16萬元，支出決算2.16萬元， 完成預(yù)算的100%。
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因為認真貫徹落實厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。
與上年相比減少0.61萬元，下降22.02%， 主要是因為認真貫徹落實厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%，公務(wù)接待費支出決算2.16萬元，占100%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務(wù)用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，其中：
（1）公務(wù)用車購置費決算0萬元，本年更新公務(wù)用車0輛，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
（2）公務(wù)用車運行維護費決算0萬元，截止2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
3、公務(wù)接待費支出決算2.16萬元，
其中：其他國內(nèi)公務(wù)接待支出2.16萬元。本單位2023年共接待國內(nèi)公務(wù)接待批次17個、接待人次158人次（不包括陪同人員）。主要是用于與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年沒有使用政府性基金預(yù)算財政撥款安排的收支。
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的支出。
十、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局不屬于行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費支出。
十一、關(guān)于一般性支出情況說明
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年開支會議費0萬元； 開支培訓費1.81萬元，用于開展?jié)竦貥I(yè)務(wù)培訓工作，參加培訓的人數(shù)40人，內(nèi)容為濕地保護法及相關(guān)政策等；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。
十二、關(guān)于政府采購支出說明
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年度政府采購支出總額913.7萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元；政府采購工程支出825.5萬元；政府采購服務(wù)支出88.2萬元。授予中小企業(yè)合同金額825.5萬元，占政府采購支出總額的90.35%。
其中：授予小微企業(yè)合同金額825.5萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的（占比無法計算）。工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的100%。服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的（占比無法計算）。
十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明
（一）預(yù)算績效管理工作開展情況
為進一步規(guī)范財政資金管理，切實提高財政資金使用效益，根據(jù)預(yù)算績效管理要求，益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局成立了分管財務(wù)領(lǐng)導任組長的部門整體支出績效自評工作小組，組織對本部門對整體支出及項目支出進行績效評價，涉及2023年度整體支出2439.89萬元，項目支出2198.87萬元，形成了自評報告。從評價情況來看，資金管理合理合規(guī)，資產(chǎn)管理按政策及時登記、及時清理、責任到，嚴格三公經(jīng)費管控，節(jié)約日常公用開支，內(nèi)部管理制度制定及時、完善，項目立項程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時、有效，績效目標得到較好實現(xiàn)，績效管理水平不斷提高，整體支出及項目績效總目標和階段性目標完成情況良好。
（二）部門決算中整體支出、項目支出績效自評結(jié)果
2023 年，益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局緊緊圍繞“保護優(yōu)先、科學修復(fù)、合理利用、持續(xù)發(fā)展”的基本原則，統(tǒng)籌推進了生態(tài)保護、濕地修復(fù)、科普宣教等各項工作，深入宣傳了生態(tài)文明建設(shè)成果，為全縣高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻。根據(jù)部門整體支出績效評價指標，部門整體支出績效得分92分；根據(jù)部門項目支出績效評價指標，項目支出績效得分93分，從評價情況來看，預(yù)算執(zhí)行有效，完成情況較好，基本達到預(yù)算績效目標。
（三）以部門為主體開展的重點項目績效評價結(jié)果
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年無重點項目績效評價。
注：本部門整體支出及項目支出績效報告已在政府網(wǎng)站公開
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)、群眾團體事務(wù)、黨委辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、組織事務(wù)、宣傳事務(wù)、統(tǒng)戰(zhàn)事務(wù)、其他一般公共服務(wù)等方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
自然資源海洋氣象等支出（類）：自然資源海洋氣象等支出（類）：是指用于自然資源、海洋、測繪、氣象等公益服務(wù)事業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
獎金：反映機關(guān)工作人員年終一次性獎金。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
福利費：反映單位按規(guī)定提取的福利費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
1、益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年部門決算表
益陽南洞庭湖自然保護區(qū)南縣管理局2023年部門決算表.xlsx
