中共南縣縣委黨校2021年部門決算公開
中共南縣縣委黨校2021年度部門決算
目 錄
第一部分 部門概況
一、部門職責
二、機構設置及決算單位構成
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明
十、關于機關運行經費支出說明
十一、關于一般性支出情況說明
十二、關于政府采購支出說明
十三、關于國有資產占用情況說明
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 部門概況
一、部門職責
中共南縣縣委黨校主要職責如下：
1、根據縣委對干部隊伍建設的要求，有計劃地輪訓和培訓黨員領導干部、中青年后備干部、理論宣傳骨干和農村基層干部，并組織有關公務員培訓輪訓。
2、圍繞黨的路線、方針、政策和縣委、縣政府的中心工作，運用毛澤東思想、鄧小平理論和“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀和習近平新時代中國特色社會主義思想，對重大理論和現實問題開展理論研究。
3、承辦縣委、縣政府專題研討班，承擔縣委、縣政府下達的調研任務，推進理論創(chuàng)新，宣傳黨的路線、方針、政策。
4、配合有關部門，做好學員在黨校學習期間表現的考核、考察工作。
5、完成上級黨校和縣委、縣政府交辦的其他任務。
二、機構設置及決算單位構成
(一)內設機構設置。
中共南縣縣委黨校設置五個內設機構，無二級機構。
內設機構分別是：辦公室、教務室、科研室、圖書信息室、后勤室。
（二）決算單位構成。
中共南縣縣委黨校單位2021年部門決算匯總單位構成只包括：中共南縣縣委黨校本級決算。
第二部分 2021年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
注：以上表格公開見附件1
第三部分 2021年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2021年度收入、支出總計均為350.29萬元，與2020年相比，收入、支出總計各減少44.43萬元，下降11.26%。主要原因是2020年中共南縣縣委黨校年的辦班較多，事業(yè)收入較多，另2021年度年末不再按權責發(fā)生制度將剩余指標列入財政應返額度中。
二、收入決算情況說明
2021年度收入合計340.56萬元，其中：財政撥款收入329.13萬元，占96.64%；事業(yè)收入1.51萬元，占0.44%；其他收入9.92萬元，占2.91%。
2021年收入決算與上年相比，減少52.42萬元，下降13.34%，主要是因為2021年度年末不再按權責發(fā)生制度將剩余指標列入財政應返額度中。
三、支出決算情況說明
2021年度支出合計346.31萬元，其中：基本支出311.7萬元，占90.01%；項目支出34.61萬元，占9.99%；
2021年支出決算與上年相比，減少38.68萬元，下降10.05%，主要是因為本年項目支出減少。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
2021年度財政撥款收、支總計均為338.86萬元，與2020年相比，財政撥款收、支總計各減少7.32萬元，下降2.11%。主要原因是2021年度年末不再按權責發(fā)生制度將剩余指標列入財政應返額度中。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2021年度財政撥款支出338.86萬元，占本年支出合計的97.85%。與2020年度相比，財政撥款支出增加2.41萬元，增長0.72%，主要原因是人員工資增加、津貼提標、社保支出增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2021年度財政撥款支出338.86萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出24.19萬元，占7.14%；教育（類）支出271.08萬元，占80%；社會保障和就業(yè)（類）支出28.45萬元，占8.4%；衛(wèi)生健康（類）支出15.14萬元，占4.46%；
（三）財政撥款支出決算具體情況
2021年度財政撥款支出年初預算為415.56萬元，支出決算為338.86萬元，完成年初預算的81.54%。其中：
1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項），年初預算為0萬元，支出決算為4.35萬元，決算數大于預算數，主要原因是行政運行經費增加。
2、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款） 其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項），年初預算為0萬元，支出決算為0.84萬元，決算數大于預算數，主要原因是其他經費增加。
3、一般公共服務支出（類）組織事務（款） 一般行政管理事務（項），年初預算為0萬元，支出決算為9萬元，決算數大于預算數，主要原因是組織管理項目支出增加。
4、一般公共服務支出（類）組織事務（款） 其他組織事務支出(項），年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數大于預算數，主要原因是組織管理經費增加。
5、教育支出（類）進修及培訓（款）干部教育（項）。年初預算為178.87萬元，支出決算為271.08萬元，完成年初預算的151.55%，決算數大于預算數，主要原因是相關培訓及教研活動費用增大。
6、社會保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款） 一般行政管理事務（人力資源和社會保障管理事務）（項）。年初預算為60萬元，支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小于預算數，主要是因為本項目支出減少。
7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）。年初預算為104.1萬元，支出決算為0萬元，決算數小于預算數，主要原因是退休人員工資統(tǒng)一由財政撥付到社會保險中心。
8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預算為23.99萬元，支出決算為23.99萬元，完成年初預算的100%，決算數等于預算數，主要原因是本單位嚴格執(zhí)行預算。
9、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預算為12萬元，支出決算為0萬元，決算數小于預算數，主要原因是職業(yè)年金未繳納。
10、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）其他財政對社會保險基金的補助（項）。年初預算為0萬元，支出決算為1.31萬元，決算數大于預算數，主要原因是財政對社會保險基金增加。
11、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。年初預算為4.46萬元，支出決算為3.15萬元，完成年初預算的70.63%，決算數小于預算數，主要原因是其他各種社會保障費減少。
12、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）。年初預算為15.14萬元，支出決算為15.14萬元，完成年初預算的100%，決算數等于預算數，主要是因為本單位嚴格執(zhí)行預算。
13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為17萬元，支出決算為0萬元，決算數小于預算數，主要原因是住房公積金由財政統(tǒng)一劃撥到公積中心。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度財政撥款基本支出304.25萬元，其中：
人員經費251.44萬元，占基本支出的82.64%，主要包括基本工資、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；
公用經費52.8萬元，占基本支出的17.35%，主要包括辦公費、印刷費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、專用材料費、勞務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為2.5萬元，支出決算為1.92萬元， 完成預算的76.8%，其中：
1、因公出國（境）費預算0萬元，支出決算0萬元，由于預算數為0，無法計算預算完成率。
決算數等于預算數，主要是因疫情影響，今年未安排出國出境。
與上年相比無變化，主要是疫情影響，今年及去年均未安排出國出境。
2、公務用車購置費及運行費預算0萬元，支出決算0萬元，由于預算數為0，無法計算預算完成率。
其中：（1）公務用車購置費預算數0萬元，支出決算0萬元，
決算數等于預算數，主要是我單位本年沒有安排公務用車購置費預算，也沒有發(fā)生實際支出。
與上年相比無變化，主要是我單位本年與上年均沒有發(fā)生公務用車購置費支出。
（2）公務用車運行費預算數0萬元，支出決算0萬元。
決算數等于預算數，主要是我單位無公務車，公務用車運行費預算與實際支出均無。
與上年相比無變化，主要是我單位無公務車，本年和上年均未發(fā)生公務用車運行費。
3、公務接待費預算2.5萬元，支出決算1.92萬元， 完成預算的76.8%。
決算數小于預算數，主要是一是認真貫徹落實厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支；二是受疫情影響，部分工作未能按計劃開展。
與上年相比減少0.27萬元，下降12.33%， 主要是認真貫徹落實厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經費開支。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%，公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%，公務接待費支出決算1.92萬元，占100%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，
2、公務用車購置費及運行費支出決算0萬元，
其中：（1）公務用車購置費支出決算0萬元，我單位本年更新公務用車0輛，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
（2）公務用車運行費支出決算0萬元，沒有安排支出，截止2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。
3、公務接待費支出決算1.92萬元，
其中：其他國內公務接待支出1.92萬元。主要用于與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。本單位2021年共接待國內公務接待批次30個、接待人次240人次（不包括陪同人員）。
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明
2021年本單位沒有使用政府性基金預算財政撥款安排的收支。
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明
2021年本單位沒有使用國有資本經營預算財政撥款安排的支出。
十、關于機關運行經費支出說明
中共南縣縣委黨校單位性質為財政補助事業(yè)單位，部門決算報表沒有機關運行經費統(tǒng)計數據。
十一、關于一般性支出情況說明
中共南縣縣委黨校2021年度會議費0萬元； 開支培訓費0.15萬元，主要是用于開展業(yè)務培訓工作，參加培訓的人數5人，內容為開展線上業(yè)務培訓；未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動。
十二、關于政府采購支出說明
中共南縣縣委黨校2021年度政府采購支出總額4.91萬元，其中：政府采購貨物支出4.91萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額4.91萬元，占政府采購支出總額的100%，
其中：授予小微企業(yè)合同金額4.91萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%。由于工程支出金額為0萬元，無法計算工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額占比。由于服務支出金額為0萬元，無法計算服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額占比。
十三、關于國有資產占用情況說明
截至2021年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十四、關于2021年度預算績效情況的說明
（一）預算績效管理工作開展情況
為進一步規(guī)范財政資金管理，切實提高財政資金使用效益，根據預算績效管理要求，中共南縣縣委黨校成立了分管財務領導任組長的部門整體支出績效自評工作小組，組織對中共南縣縣委黨校開展一般公共預算整體支出及項目支出績效評價，涉及2021 年度整體支出346.31萬元，項目支出34.61萬元，形成自評報告。從評價情況來看，資金管理合理合規(guī)，資產管理按政策及時登記、及時清理、責任到，嚴格三公經費管控，節(jié)約日常公用開支，內部管理制度制定及時、完善，項目立項程序完整、規(guī)范，預算執(zhí)行及時、有效，績效目標得到較好實現，績效管理水平不斷提高，整體支出及項目績效總目標和階段性目標完成情況良好。
（二）部門決算中整體支出、項目支出績效自評結果。
2021 年中共南縣縣委黨校切實履行參謀輔政、 運轉保障職能，不斷提升政務服務效能，為全縣高質量發(fā)展做出積極貢獻。根據部門整體支出績效評價指標，部門整體支出績效得分 94.7分；根據部門項目支出績效評價指標，項目支出績效得分 98.2分，從評價情況來看，預算執(zhí)行有效，完成情況較好，基本達到預算績效目標。
中共南縣縣委黨校本年度無重點項目績效評價。
注：本部門整體支出及項目支出績效報告已在政府網站公開
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。
其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商聯事務、群眾團體事務、黨委辦公廳（室）及相關機構事務、組織事務、宣傳事務、統(tǒng)戰(zhàn)事務、其他一般公共服務等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經費。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資、基礎工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資、基礎工資和軍齡工資等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
伙食補助費：反映單位發(fā)給職工的伙食補助費，如誤餐補助等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網絡通訊費等。
物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經費：反映單位按規(guī)定提取的工會經費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
其他資本性支出：反映上述科目中未包括的資本性支出。
機關運行經費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
1、中共南縣縣委黨校2021年部門決算表
