湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年度部門決算
目錄
第一部分 部門概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
十一、關(guān)于一般性支出情況說明
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 部門概況
一、部門職責(zé)
1、根據(jù)國(guó)家開放大學(xué)、湖南開放大學(xué)、益陽開放大學(xué)對(duì)縣級(jí)開放大學(xué)的要求，完善辦學(xué)條件(包括學(xué)習(xí)場(chǎng)所、學(xué)習(xí)資源、網(wǎng)絡(luò)環(huán)境及其他學(xué)習(xí)輔助設(shè)施)。
2、根據(jù)《國(guó)家開放大學(xué)教學(xué)實(shí)施方案》和《湖南開放大學(xué)教學(xué)實(shí)施細(xì)則》的要求，開展多種形式的導(dǎo)學(xué)、助學(xué)和必要的面授輔導(dǎo)，積極創(chuàng)新其他學(xué)習(xí)支持服務(wù)。
3、根據(jù)國(guó)家開放大學(xué)、湖南開放大學(xué)的有關(guān)規(guī)定和要求，全面落實(shí)縣級(jí)開放大學(xué)的招生、教學(xué)、學(xué)籍、學(xué)生管理。同時(shí)，積極開展學(xué)生思想政治教育工作。為學(xué)員提供全程管理和服務(wù)。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成
（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站設(shè)置8個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，無二級(jí)機(jī)構(gòu)。
內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)分別是：教務(wù)處、終身教育辦、財(cái)務(wù)室、招生辦、開放教育辦、農(nóng)民大學(xué)生辦、機(jī)房管理處、黨員活動(dòng)室。
（二）決算單位構(gòu)成。
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成只包括：湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站本級(jí)決算。
第二部分 2023年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
注：以上表格公開見附件
第三部分 2023年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
2023年度收入、支出總計(jì)339.00萬元，與上年相比，收入、支出總計(jì)各增加51.91萬元，增長(zhǎng)18.08%，主要是因?yàn)檗r(nóng)民大學(xué)生學(xué)員增加。
二、收入決算情況說明
本年收入合計(jì)339.00萬元，其中：財(cái)政撥款收入290.78萬元，85.78%；其他收入48.22萬元，占14.22%。
2023年收入決算與上年相比，增加51.91萬元，增長(zhǎng)18.08%，主要是因?yàn)檗r(nóng)民大學(xué)生學(xué)員增加，相應(yīng)支出增加。
三、支出決算情況說明
本年支出合計(jì)339.00萬元，其中：基本支出223.28萬元，占65.86%;項(xiàng)目支出115.72萬元，占34.14%。
2023年支出決算與上年相比，增加51.91萬元，增長(zhǎng)18.08%，主要是因?yàn)檗r(nóng)民大學(xué)生學(xué)員增加，相應(yīng)支出增加。
四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明
2023年度財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)290.78萬元，與上年相比，財(cái)政撥款收入、支出總計(jì)各增加27.16萬元，增長(zhǎng)10.30%，主要是因?yàn)閷W(xué)員增加，相應(yīng)支出增加。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況
2023年度財(cái)政撥款支出290.78萬元，占本年支出合計(jì)的85.78%。與上年相比，財(cái)政撥款支出增加27.16萬元，增長(zhǎng)10.30%，主要原因是津貼提標(biāo)、社保支出增加導(dǎo)致收支增加。
（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
2023年度財(cái)政撥款支出290.78萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出（類）0萬元，占0%；國(guó)防支出類（類）0萬元，占0%；公共安全支出（類）0萬元，占0%；教育支出（類）245.95萬元，占84.58%；科學(xué)技術(shù)支出（類）8.98萬元，占3.09%；文化旅游體育與傳媒支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）17.25萬元，占5.93%；衛(wèi)生健康支出（類）8.13萬元，占2.80%；節(jié)能環(huán)保支出（類）0萬元，占0%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）0萬元，占0%；住房保障支出（類）10.47萬元，占3.60%。
（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況
2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為255.23萬元，支出決算為290.78萬元，完成年初預(yù)算的113.93%。（說明：因四舍五入導(dǎo)致2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算明細(xì)合計(jì)與總數(shù)存在尾數(shù)差）其中：
1、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為29.99萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)?023年我校加大了行政運(yùn)行工作的力度。
2、教育支出（類）職業(yè)教育（款）其他職業(yè)教育支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為60.00萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槁殬I(yè)教育工作是我校2023年拓展的新領(lǐng)域。
3、教育支出（類）成人教育（款）其他成人教育支出（項(xiàng)）
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.34萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槌扇私逃ぷ魇俏倚９ぷ鞯膶?shí)質(zhì)，必須延伸、加大。
4、教育支出（類）廣播電視教育（款）廣播電視學(xué)校（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為213.16萬元，支出決算為119.98萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槲倚?023年農(nóng)民大學(xué)生、非農(nóng)大開放教育生源有所下降，進(jìn)而相應(yīng)開支較預(yù)算有減少。
5、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為28.64萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)榘褟V播電視學(xué)校的資金調(diào)入其他教育管理事務(wù)支出。
6、科學(xué)技術(shù)支出（類）基礎(chǔ)研究（款）科技人才隊(duì)伍建設(shè)（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為0萬元，支出決算為8.98萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槲倚Ｆ刚?qǐng)優(yōu)秀、優(yōu)質(zhì)教師來我校交流、授課、培訓(xùn)學(xué)員。
7.湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為14.56萬元，支出決算為15.18萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)楣べY增加導(dǎo)致基本養(yǎng)老保險(xiǎn)增加，相應(yīng)追加預(yù)算。
8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算2.13萬元，支出決算為2.07萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槠渌鐣?huì)保障和就業(yè)支出減少，相應(yīng)調(diào)減預(yù)算。
9.湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為7.92萬元，支出決算為8.13萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槿藛T工資有調(diào)整，在此基礎(chǔ)上本單位嚴(yán)格執(zhí)行了預(yù)算。
10.湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為10.17萬元，支出決算為10.47萬元，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槿藛T工資有調(diào)整，在此基礎(chǔ)上本單位嚴(yán)格執(zhí)行了預(yù)算。
11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。
年初預(yù)算為7.28萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槿藛T工資有調(diào)整，在此基礎(chǔ)上本單位嚴(yán)格執(zhí)行了預(yù)算。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
2023年度財(cái)政撥款基本支出223.28萬元，其中：
人員經(jīng)費(fèi)206.94萬元，占基本支出的92.68%，主要包括基本工資、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、其他工資福利支出、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、生活補(bǔ)助、獎(jiǎng)勵(lì)金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助。
公用經(jīng)費(fèi)16.34萬元，占基本支出的7.32%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、專用材料費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他商品和服務(wù)支出。
七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明。
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率），其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率）。
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槲覇挝灰蚬鰢?guó)（境）費(fèi)預(yù)算沒有安排，今年未安排出國(guó)出境。
與上年相比無變化，主要是因?yàn)槲覇挝灰蚬鰢?guó)（境）費(fèi)預(yù)算沒有安排，今年及去年均未安排出國(guó)出境。
2、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率），其中：
（1）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率）；
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槲覇挝还珓?wù)用車購(gòu)置費(fèi)預(yù)算沒有安排，實(shí)際也沒有發(fā)生此項(xiàng)支出。
與上年相比無變化0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率），主要是因?yàn)槲覇挝还珓?wù)用車購(gòu)置費(fèi)本年與上年均沒有發(fā)生此項(xiàng)支出。
（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率），
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槲覇挝粵]有公務(wù)車輛，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算沒有安排和實(shí)際也沒有發(fā)生此項(xiàng)支出。
與上年相比無變化0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率），主要是因?yàn)槲覇挝粵]有公務(wù)車輛，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出與上年均沒有發(fā)生此項(xiàng)支出。
3、公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算0萬元，支出決算0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率）。
決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，主要是因?yàn)槲覇挝还珓?wù)接待費(fèi)費(fèi)預(yù)算沒有安排，今年未安排公務(wù)接待。
與上年相比無變化0萬元，（因預(yù)算數(shù)為0，無法計(jì)算預(yù)算完成率），主要是因?yàn)槲覇挝还珓?wù)接待費(fèi)費(fèi)預(yù)算沒有安排，今年未安排公務(wù)接待。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明
2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬元（因“三公”經(jīng)費(fèi)為0，無法計(jì)算占比情況），公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元（因“三公”經(jīng)費(fèi)為0，無法計(jì)算占比情況），公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元（因“三公”經(jīng)費(fèi)為0，無法計(jì)算占比情況）。其中：
1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。
2、公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，其中：
（1）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)決算0萬元，南縣廠窖鎮(zhèn)中心學(xué)校本年更新公務(wù)用車0輛，截至2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
（2）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。
3、公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，
其中：其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出0萬元。本單位2023年共接待國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0個(gè)、接待人次0人次，主要是因本單位嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，未發(fā)生接待支出。
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年沒有使用政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款安排的收支。
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年沒有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出。
十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年度單位性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，部門決算報(bào)表沒有機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。
十一、關(guān)于一般性支出情況說明
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年開支會(huì)議費(fèi)2.85萬元，湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站用于召開社區(qū)工作會(huì)議，參加會(huì)議的人數(shù)178人，內(nèi)容為社區(qū)工作的各項(xiàng)文化、體育、娛樂活動(dòng)；湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站開支培訓(xùn)費(fèi)33.47萬元，用于學(xué)員招生、學(xué)員生產(chǎn)實(shí)踐、學(xué)員培訓(xùn)、學(xué)員考試考務(wù)、學(xué)員論文指導(dǎo)；未舉辦節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。
十二、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年度政府采購(gòu)支出總額0萬元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬元；政府采購(gòu)工程支出0萬元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬元。
授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%。工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%。服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。
十三、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明
截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
十四、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明
（一）預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站成立了分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)的部門整體支出績(jī)效自評(píng)工作小組，組織對(duì)本部門對(duì)整體支出及項(xiàng)目支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及20223年度整體支出339萬元，項(xiàng)目支出115.72萬元，形成了自評(píng)報(bào)告。從評(píng)價(jià)情況來看，資金管理合理合規(guī)，資產(chǎn)管理按政策及時(shí)登記、及時(shí)清理、責(zé)任到人，嚴(yán)格三公經(jīng)費(fèi)管控，節(jié)約日常公用開支，內(nèi)部管理制度制定及時(shí)、完善，項(xiàng)目立項(xiàng)程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時(shí)、有效，績(jī)效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績(jī)效管理水平不斷提高，整體支出及項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)和階段性目標(biāo)完成情況良好。
（二）部門決算中整體支出、項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
2023年，湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站切實(shí)履行參謀輔政、運(yùn)轉(zhuǎn)保障職能，不斷提升政務(wù)服務(wù)效能，為全縣高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)。根據(jù)部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，部門整體支出績(jī)效得分湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站96分；根據(jù)部門項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)，項(xiàng)目支出績(jī)效得分94分，從評(píng)價(jià)情況來看，預(yù)算執(zhí)行有效，完成情況較好，基本達(dá)到預(yù)算績(jī)效目標(biāo)。
（三）以部門為主體開展的重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
湖南省廣播電視大學(xué)南縣工作站2023年無重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)。
注：1、本部門整體支出及項(xiàng)目支出績(jī)效報(bào)告已在政府網(wǎng)站公開
第四部分名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”、“上級(jí)補(bǔ)助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。
上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助：反映政府用于對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
退休費(fèi)：反映行政事業(yè)單位和軍隊(duì)移交政府安置的退休人員的退休費(fèi)和其他補(bǔ)貼。
第五部分 附件
