南縣林業(yè)局2024年度項目支出績效評價報告
根據(jù)南縣財政局《關于做好2024年度預算績效自評工作的通知》南財函〔2025〕25號的文件要求，為進一步規(guī)范財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，提高財政資金使用效益，我局對2024年部門預算整體支出進行了績效自評，現(xiàn)將自評情況報告如下：
一、項目基本情況
（一）項目基本情況簡介
2023年我局的本級預算專項項目支出主要包括：野生動物資源保護救助監(jiān)測項目專項、火災預防及火情早期處理（生物防火林帶和森林消防蓄水池建設）項目專項、造林補貼項目專項、森林撫育項目專項和古樹名木搶救復壯項目專項。
（二）績效目標設定及指標完成情況
1、有序開展野生動物資源保護救助監(jiān)測工作。通過定期樣線調(diào)查野外監(jiān)控監(jiān)測，對野生動物種群動態(tài)監(jiān)測方面，重點物種東方白鸛、青頭潛鴨、小天鵝等種群數(shù)量保持穩(wěn)定，增長率為5%，顯示出保護工作的初步成效；核心棲息地保護良好，未出現(xiàn)因人類活動導致生態(tài)破壞，通過生態(tài)修復工程，棲息地生態(tài)質量指數(shù)提升了20%，植被多樣性有所增加，為野生動物提供了更適宜的生存環(huán)境；救助團隊不斷優(yōu)化救助流程，配備專業(yè)設備，保障了受傷野生動物得到及時救治。成功救助野生動物24只，救助成功率達到85%，放歸動物存活率為95%；嚴厲打擊違法犯罪行為，開展候鳥保護工作以來共出動執(zhí)法車輛57車次，出動執(zhí)法人員178人次，巡護檢查候鳥遷徙地、集貿(mào)市場、賓館、飯莊等經(jīng)營場所152處，立案查處6起，其中移送公安2起，行政立案4起。執(zhí)法部門加強了巡邏執(zhí)法，形成有效震懾。
2、科學開展造林綠化。績效目標：項目布局合理，符合集中連片，重點治理，總體規(guī)劃，分步實施的原則，設計、施工、建檔符合林業(yè)行業(yè)技術有關規(guī)定，造林質量、密度、保存率、苗木質量均達到人工造林技術指標，造林后期管理列入議事日程，為來年中央財政造林補貼工作摸索經(jīng)驗。指標完成情況：2024年，全縣完成造林任務1萬畝，完成森林撫育任務1.4萬畝，其中森林撫育項目、造林補助、生態(tài)廊道項目等3項重點工作被省林業(yè)局評價為優(yōu)秀單位。
3、森林防火能力進一步提升。購置了必要的消防器材和裝備，如風力滅火器、高壓噴霧機、消防水帶等，以提升滅火救援作戰(zhàn)效能；2024年6月13日，湖南南洲國家級濕地公園森林消防隊伍在南縣德昌國有林場組織開展森林火災撲救實戰(zhàn)演練。演練時，采取理論與實踐相結合的方式，對風力滅火機、高壓細水霧、油鋸等滅火救援裝備的操作與使用進行學習操作，掌握一般故障的排除技巧和日常保養(yǎng)的基本常識。通過學習，加深了隊員對森林火災撲救原理、火場避險、裝備運用等知識技能的理解掌握，進一步提升了隊伍在森林火災處置中的整體作戰(zhàn)實力。
4、筑牢群眾防火意識。通過防火演練、購置防火器材以及防火宣傳等措施，有效預防火災事故的發(fā)生，降低火災風險，確保人民群眾生命財產(chǎn)安全和社會穩(wěn)定；及時發(fā)現(xiàn)和處理火情，做到“打早、打小、打了”，提高火災撲救效率和應急響應能力，減少火災造成的損失。開展了廣泛的防火宣傳活動，通過發(fā)放宣傳資料、簽訂防火令、森林防火進社區(qū)進學校等多種形式，向公眾普及火災預防和逃生自救知識，提高了公眾的消防安全意識。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。
本次績效評價的目的是為了全面分析和綜合評價我局本級財政預算資金的使用管理情況，為切實提高財政資金使用效益，強化預算支出的責任和效率提供參考依據(jù)。
（二）項目資金
2023年我局部門預算總計707.82萬元，項目支出25.6萬元。古樹名木搶救復壯項目專項2.40萬元，占比9.38%；火災預防及火情早期處理（生物防火林帶和森林消防蓄水池建設）專項4.80萬元，占比18.75%；森林撫育項目專項6.40萬元，占比25%；野生動物資源保護救助監(jiān)測專項4.00萬元，占比15.62%；造林補貼項目專項8.00萬元，占比31.25%。 以上款項當年已全部及時使用，執(zhí)行率100%，并已全部投入項目之中無結余。
（三）項目管理情況分析。
加強制度建設。進一步完善財務各項規(guī)章制度，嚴格按照該專項資金的使用范圍、禁止事項、管理和監(jiān)督事項開展落實。
專款專用管理。為加強建設項目的資金管理，提高項目的建設質量，確保項目按進度順利實施，建立健全了完善的資金管理辦法，明確規(guī)定了項目資金的使用范圍，嚴格落實專項資金的申請撥付、使用審批手續(xù)，專項費用報銷除需經(jīng)本單位領導層層審批外，還需財務股對資料進行審核蓋章方才予以報賬，實行了專款專用，沒有擠占挪用、截留拖欠或改變資金用途。
日常檢查監(jiān)督管理。按照省級市級文件精神，按時填報相關資金使用情況報表、績效監(jiān)控表、資金自查表，積極主動接受上級部門監(jiān)督。
三、項目績效情況
（一）經(jīng)濟性分析。
1、本年預算配置控制較好。預算項目資金全部投入項目之中無結余；
2、 預算執(zhí)行方面。支出總額控制在預算總額以內(nèi)，但剔除影響項目資金投入的相關因素外，投入進度正常；
3、預算管理方面，制度執(zhí)行總體較為有效，仍需進一步強化。
4、資產(chǎn)管理方面，建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。
（二）效率性和效益性分析。
對于部門專項資金的使用嚴格按照相應的規(guī)章制度，做到資金的有出必記，有賬能查。
造林補貼項目：項目布局合理，符合集中連片，重點治理，總體規(guī)劃，分步實施的原則，設計、施工、建檔符合林業(yè)行業(yè)技術有關規(guī)定，造林質量、密度、保存率、苗木質量均達到人工造林技術指標，造林后期管理列入了議事日程，為來年中央財政造林補貼工作摸索了經(jīng)驗。
火災預防及火情早期處理（生物防火林帶和森林消防蓄水池建設）項目：通過有效的火災預防措施，如防火演練和宣傳，公眾的消防安全意識得到提高，火災發(fā)生率相應降低，減少了火災對社會和環(huán)境的影響；購置的防火器材和開展的防火演練，使得在火災初期能夠迅速響應并采取措施，縮短了火災撲救時間，提高了應急救援效率；及時的火情處理和充足的防火器材配備，保護了公共財產(chǎn)和自然資源，減少了因火災造成的財產(chǎn)損失和生態(tài)環(huán)境破壞；火災預防和火情處理工作的有效開展，增強了公眾對消防安全的信心，提高了公眾的滿意度。
四、存在的問題
（一）專項管理方面的問題。
預算編制欠科學、嚴謹，支出項目細化量不夠，對資金的使用管理需進一步加強。
資金分配方面的問題。
由于預算專項資金不足，對專項資金分配無法突出重點，對項目執(zhí)行過程中約束不夠，管理存在偏差，監(jiān)督力度不夠。
五、其他需要說明的問題
我局將加強績效評價管理制度和流程的建設，進一步深化、完善績效管理體系，建立全過程的預算績效管理機制，規(guī)范績效評價管理資料的收集整理，確保績效評價完整、可靠，客觀反映項目資金實際使用情況和產(chǎn)生的效益。
