南縣征地拆遷與安置補償事務(wù)中心2024年度整體支出績效評價報告
根據(jù)南縣財政局《關(guān)于做好2024年度預(yù)算績效自評工作的通知》南財函〔2025〕25號的文件要求，我中心對2024年部門預(yù)算整體支出進行了績效自評，現(xiàn)將自評情況報告如下：
一、單位基本情況
南縣征地拆遷與安置補償事務(wù)中心是公益一類事業(yè)單位，中心內(nèi)設(shè)辦公室、財務(wù)審計股、政策法規(guī)股、征地拆遷股、房屋征收股、安置補償股6個職能股室。中心現(xiàn)有在職人員26人，其中：全額事業(yè)編12個、差額事業(yè)編8個、自收自支編6人。主要職責(zé)如下：
1、貫徹執(zhí)行集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和上級政策；擬定全縣集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償規(guī)范性文件；負責(zé)集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償政策的宣傳解釋；負責(zé)全縣集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償?shù)挠嘘P(guān)管理工作，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)單位組織實施。
2、負責(zé)擬定全縣集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償年度計劃；負責(zé)全縣集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償資金的調(diào)度和管理；負責(zé)編制報送征拆項目的費用概預(yù)算方案。
3、負責(zé)全縣集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償有關(guān)協(xié)調(diào)工作；負責(zé)研究擬定集體土地征收與房屋拆遷補償安置和國有土地上房屋征收與補償工作方案，經(jīng)批準(zhǔn)后督促、指導(dǎo)各相關(guān)單位組織實施。
4、負責(zé)組織開展全縣集體土地上項目現(xiàn)狀調(diào)查和登記；組織審核認(rèn)定房屋面積的合法性和住房貨幣安置補助人口。
5、負責(zé)組織開展全縣國有土地上征收范圍內(nèi)房屋調(diào)查登記和認(rèn)定；負責(zé)組織被征收人協(xié)商確定房地產(chǎn)價格評估機構(gòu)。
6、完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。
（一）部門整體支出概況：
2024年我單位實際完成預(yù)算收入278.03萬元，實際發(fā)生支出278.03萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。基本支出243.10萬元：其中①工資福利支出214.43萬元②商品和服務(wù)支出28.67萬元(辦公費3.99萬元、差旅費0.67萬元、印刷費0.6萬元、水費0.5萬元、電費5萬元、公務(wù)接待費0.2萬元、專用材料費2.91萬元、工會經(jīng)費2.61萬元、福利費2.61萬元、其他商品與服務(wù)支出9.57萬元)。以上款項當(dāng)年已全部及時使用，執(zhí)行率100%，無結(jié)余。
（二）部門整體支出績效目標(biāo)情況：
1、預(yù)決算及信息公開情況
我中心貫徹落實黨中央關(guān)于征地拆遷與安置補償工作的方針政策和決策部署，全面落實省委、市委、縣委關(guān)于征地拆遷與安置補償工作的部署要求，在履行職責(zé)過程中堅持和加強黨對城市管理和執(zhí)法工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。本年度根據(jù)職責(zé)，對各項指標(biāo)和相關(guān)辦法，嚴(yán)格管控整體支出，并在縣政府網(wǎng)公開了2024年度預(yù)決算情況。
2、資產(chǎn)管理
我中心資產(chǎn)都編制了資產(chǎn)卡片，對單位新采購的固定資產(chǎn)及時登記入賬，每月按時上報資產(chǎn)月報，年底完成資產(chǎn)年報的工作。對單位的固定資產(chǎn)進行了很好的把控。
3、內(nèi)部管理制度建設(shè)
為了進一步提高我中心內(nèi)部管理水平，規(guī)范內(nèi)部控制，加強廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，我們編制了《南縣征地拆遷與安置補償事務(wù)中心管理制度匯編手冊》，作為單位建立、執(zhí)行、評價及維護內(nèi)控與風(fēng)險管理體系的指導(dǎo)和依據(jù)。
4、嚴(yán)控“三公經(jīng)費”
2024年我中心“三公經(jīng)費”財政撥款支出決算為0.2萬元。其中：公務(wù)接待費支出0.2萬元。
（三）部門整體支出或項目實施情況分析：
從整體上看，2024年我中心資金運行維護決策正確。資金管理較為規(guī)范，項目管理基本到位。政策執(zhí)行迅速有力，有效發(fā)揮了財政資金的使用效率。我中心各項項目資金其主要用途是保障征拆及安置工作的正常運轉(zhuǎn),征拆政策宣傳及業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，訴訟信訪維穩(wěn)；在人員經(jīng)費支出、公共基礎(chǔ)支出、項目支出的使用上，在保證各項任務(wù)順利完成的同時，嚴(yán)格落實厲行節(jié)約的原則；三公經(jīng)費的使用嚴(yán)格控制在預(yù)算申報的范圍內(nèi)。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的：
本次績效評價的目的是為了進一步規(guī)范資金管理，牢固樹立預(yù)算績效理念，切實提高財政資金使用效益，強化預(yù)算支出的責(zé)任和效率提供參考依據(jù)。
（二）績效評價工作過程：
根據(jù)績效評價的要求，成立了自評工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照自評方案進行研究和部署，小組成員按照方案的要求，對照各實施項目的內(nèi)容逐條逐項進行自評，撰寫自評報告。
三、主要績效及評價結(jié)論
南縣征地拆遷與安置補償事務(wù)中心履行職責(zé)職能,嚴(yán)格按財經(jīng)法規(guī)及制度使用、管理資金,成效明顯,主要體現(xiàn)在以下幾個方面：
一是資金使用效益高。表現(xiàn)在:1.保障了職工工資,津補貼和追加工資的及時足額發(fā)放,沒有出現(xiàn)拖欠職工工資現(xiàn)象；2.保障了各項工作的正常運轉(zhuǎn),資金支付正常；3.財政供養(yǎng)人員控制較好；4.資金使用無虛列支出及隨意使用現(xiàn)象,無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象。
二是資金使用社會效益好。1.保障了南縣征地拆遷與安置補償事務(wù)中心各項工作的順利進行。2.保障了“精準(zhǔn)扶貧”及突發(fā)疫情等經(jīng)費開支。3.推動了網(wǎng)格化社會管理和扶貧工作常態(tài)化，精確了網(wǎng)格、完成了網(wǎng)格單元劃分，確定包格領(lǐng)導(dǎo)、格長和格員，并與街道社會開展聯(lián)合執(zhí)法工作，實現(xiàn)了與社區(qū)網(wǎng)格的無縫銜接。
四、存在的問題
1、部門預(yù)算經(jīng)費緊張。從工作實際來看，除基本支出外，我中心每年還要負擔(dān)一些未納入財政預(yù)算的非生產(chǎn)性開支和生產(chǎn)性開支，如：鄉(xiāng)村振興補貼支出、未完全納入財政預(yù)算的人員支出等，造成我中心資金缺口大，單位運轉(zhuǎn)有一定困難。
2、監(jiān)督管理制度有待進一步完善，制度執(zhí)行力度有待加強。
3、對預(yù)算的編制不夠細化、精準(zhǔn)。
五、有關(guān)建議
1、加強對行政單位新會計制度的培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，強化業(yè)務(wù)水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。
2、合理編制部門預(yù)算，細化量化、確保精準(zhǔn)，不漏項。
3、規(guī)范部門預(yù)算收支核算，完善基本支出、項目支出等各項支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照進度執(zhí)行預(yù)算，增強預(yù)算的約束力，落實預(yù)算執(zhí)行分析，及時了解預(yù)算執(zhí)行差異，合理調(diào)整、糾正預(yù)算執(zhí)行偏差，切實提高部門預(yù)算收支管理水平。
六、其他需要說明的問題：無
附件
2024年部門整體支出績效自評指標(biāo)計分表
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一級 |
二級 指標(biāo) |
三級 指標(biāo) |
自評分 |
指標(biāo)解釋 |
指標(biāo)說明 |
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投 入 （20分） |
目標(biāo) （5分） |
績效目標(biāo)合理性 （2分） |
2 |
部門所設(shè)立的整體績效目標(biāo)依據(jù)是否充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核部門整體績效目標(biāo)與部門履職、年度工作任務(wù)的相符性情況。 |
①符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃計1分；②符合部門“三定”方案確定的職責(zé)計0.5分；③是否符合部門制定的中長期實施規(guī)劃計0.5分。 |
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績效指標(biāo)明確性 （3分） |
3 |
部門依據(jù)整體績效目標(biāo)所設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細化、可衡量，用以反映和考核部門整體績效目標(biāo)的明細化情況。 |
①將部門整體的績效目標(biāo)細化分解為具體的工作任務(wù)計1分；②通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)計0.5分。③與部門年度的任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)計0.5分；④與本年度部門預(yù)算資金相匹配計1分。 |
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預(yù)算 （15分） |
在職人員控制率 （5分） |
5 |
部門本年度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率，用以反映和考核部門對人員成本的控制程度。 |
在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%小于或等于1計5分，否則按比例計分。在職人員數(shù)：部門實際在職人數(shù)，以財政部確定的部門決算編制口徑為準(zhǔn)。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門的人員編制數(shù)。 |
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“三公 經(jīng)費” 變動率 （5分） |
5 |
部門本年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)與上年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)的變動比率，用以反映和考核部門對控制重點行政成本的努力程度。 |
“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%。下降的計5分，增加的按比例扣減。“三公經(jīng)費”：年度預(yù)算安排的因公出國（境）費、公務(wù)車輛購置及運行費和公務(wù)招待費。 |
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重點支出安排率 （5分） |
5 |
部門本年度預(yù)算安排的重點項目支出與部門項目總支出的比率，用以反映和考核部門對履行主要職責(zé)或完成重點任務(wù)的保障程度。 |
重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100%。實際得分=支出安排率*5分。重點項目支出：部門年度預(yù)算安排的，與本部門履職和發(fā)展密切相關(guān)、具有明顯社會和經(jīng)濟影響、黨委政府關(guān)心或社會比較關(guān)注的項目支出總額。項目總支出：部門年度預(yù)算安排的項目支出總額。 |
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過 程（30分） |
預(yù)算 （20分） |
預(yù)算 完成率 （4分） |
4 |
部門本年度預(yù)算完成數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預(yù)算完成程度。 |
預(yù)算完成率=（預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。完成年初預(yù)算計4分，未完成年初預(yù)算按比例扣減，預(yù)算完成數(shù)：部門本年度實際完成的預(yù)算數(shù)。預(yù)算數(shù)：財政部門批復(fù)的本年度部門預(yù)算數(shù)。 |
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預(yù)算 調(diào)整率 （2分） |
2 |
部門本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預(yù)算的調(diào)整程度。 |
預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。未調(diào)整的計2分，調(diào)整了的除特殊原因外按比例扣減。預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門在本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或同級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。 |
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支付 進度率 （2分） |
2 |
部門實際支付進度與既定支付進度的比率，用以反映和考核部門預(yù)算執(zhí)行的及時性和均衡性程度。 |
支付進度率=（實際支付進度/既定支付進度）×100%。完成年終進度的計1分，按季度完成預(yù)算進度的計1分。實際支付進度：部門在某一時點的支出預(yù)算執(zhí)行總數(shù)與年度支出預(yù)算數(shù)的比率。既定支付進度：由部門在申報部門整體績效目標(biāo)時，參照序時支付進度、前三年支付進度、同級部門平均支付進度水平等確定的，在某一時點應(yīng)達到的支付進度（比率）。 |
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結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率 （4分） |
4 |
部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額增減比例，用以反映和考核部門對存量資金的實際控制程度。 |
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率=（本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額-上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額）/上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額×100%。低于15%的計4分，每超過5個百分點扣1分，扣完為止。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額：部門本年度的結(jié)轉(zhuǎn)資金與結(jié)余資金之和（以決算數(shù)為準(zhǔn)）。 |
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公用經(jīng)費控制率 （2分） |
2 |
部門本年度實際支出的公用經(jīng)費總額與預(yù)算安排的公用經(jīng)費總額的比率，用以反映和考核部門對機構(gòu)運轉(zhuǎn)成本的實際控制程度。 |
公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費總額）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
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“三公經(jīng)費”控制率（2分） |
2 |
部門本年度“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率，用以反映和考核部門對“三公經(jīng)費”的實際控制程度。 |
“三公經(jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預(yù)算安排數(shù)）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.5分，扣完為止。 |
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政府采購執(zhí)行率 （4分） |
4 |
部門本年度實際政府采購金額與年初政府采購預(yù)算的比率，用以反映和考核部門政府采購預(yù)算執(zhí)行情況。 |
政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預(yù)算數(shù)）×100%，為100%的計2分，每低于1個百分點扣0.5分，扣完為止；政府采購預(yù)算：采購機關(guān)根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和行政任務(wù)編制的、并經(jīng)過規(guī)定程序批準(zhǔn)的年度政府采購計劃。 |
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預(yù)算 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
1.7 |
部門為加強預(yù)算管理、規(guī)范財務(wù)行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門預(yù)算管理制度對完成主要職責(zé)或促進事業(yè)發(fā)展的保障情況。 |
已制定或具有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度計1分；相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
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資金使用合規(guī)性 （1分） |
1 |
部門使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門預(yù)算資金的規(guī)范運行情況。 |
①符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定計0.2分；②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)計0.2分；③項目的重大開支經(jīng)過評估論證計0.2分；④符合部門預(yù)算批復(fù)的用途計0.2分；⑤不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況計0.2分。 |
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預(yù)決算信息公開性 （1分） |
1 |
部門是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，用以反映和考核部門預(yù)決算管理的公開透明情況。 |
①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息計0.5分；②按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息計0.5分。預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。 |
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基礎(chǔ)信息完善性 （1分） |
0.7 |
部門基礎(chǔ)信息是否完善，用以反映和考核基礎(chǔ)信息對預(yù)算管理工作的支撐情況。 |
①基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實計0.4分；②基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整計0.3分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料準(zhǔn)確計0.3分。 |
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資產(chǎn) （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
2 |
部門為加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門資產(chǎn)管理制度對完成主要職責(zé)或促進社會發(fā)展的保障情況。 |
①制定或具有資產(chǎn)管理制度計1分；②相關(guān)資金管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；③相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
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資產(chǎn)管理安全性 （2分） |
2 |
部門的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門資產(chǎn)安全運行情況。 |
①資產(chǎn)保存完整計0.4分；②資產(chǎn)配置合理計0.4分；③資產(chǎn)處置規(guī)范計0.4分；④資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、帳實相符計0.4分；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳計0.4分。 |
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固定資產(chǎn)利用率 （1分） |
1 |
部門實際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率，用以反映和考核部門固定資產(chǎn)使用效率程度。 |
固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100%。利用率為100%的計1分，每降1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
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產(chǎn) 出（30分） |
職責(zé) |
實際 完成率 （8分） |
8 |
部門履行職責(zé)而實際完成工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率，用以反映和考核部門履職工作任務(wù)目標(biāo)的實現(xiàn)程度。 |
實際完成率得分=完成市委市政府績效考核得分或上級主管部門考核指標(biāo)得分/指標(biāo)分值*8分 |
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完成 及時率 （4分） |
4 |
部門在規(guī)定時限內(nèi)及時完成的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職時效目標(biāo)的實現(xiàn)程度。 |
完成及時率=（及時完成實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。1-4季度各得1分 |
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質(zhì)量 達標(biāo)率 （8分） |
8 |
達到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（績效標(biāo)準(zhǔn)值）的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職質(zhì)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度。 |
質(zhì)量達標(biāo)率=（質(zhì)量達標(biāo)實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。實際得分=達標(biāo)率*8分 |
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重點工作辦結(jié)率 （10分） |
10 |
部門年度重點工作實際完成數(shù)與交辦或下達數(shù)的比率，用以反映部門對重點工作的辦理落實程度。 |
重點工作辦結(jié)率=（重點工作實際完成數(shù)/交辦或下達數(shù)）×100%。實際得分=辦結(jié)率*10分 |
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效 果（20分） |
履職 （20分） |
經(jīng)濟效益 （5分） |
5 |
部門履行職責(zé)對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
按經(jīng)濟效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按社會效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按生態(tài)效益實現(xiàn)程度計算得分（5分） |
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社會效益 （5分） |
4 |
部門履行職責(zé)對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
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生態(tài)效益 （5分） |
5 |
部門履行職責(zé)對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響。 |
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社會公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） |
5 |
社會公眾或部門的服務(wù)對象對部門履職效果的滿意程度。 |
按收集到的服務(wù)對象的滿意率計算得分（5分） |
南縣征地拆遷與安置補償事務(wù)中心
2025年3月17日
