南縣民政局2020年度項目支出績效評價報告
根據(jù)南縣財政局《南縣財政局關(guān)于做好2020年度預(yù)算績效自評工作的通知》（南財績函〔2021〕3號）文件要求，現(xiàn)我局對2020年度項目資金支出使用管理情況進(jìn)行了績效自評，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、項目基本情況
（一）項目基本情況簡介
2020年項目支出主要包括結(jié)（離）婚證工本費、殯葬改革、農(nóng)村低保、敬老院專項、社會工作經(jīng)費、基層政權(quán)工作經(jīng)費、招商引資、財務(wù)信息化、留守兒童關(guān)愛、兒童福利、養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼、低收入核對經(jīng)費、爭資立項、福利院專項、殯葬惠民補(bǔ)助、老年事務(wù)、城市低保。
（二）績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況
一是資金及時撥付，救助有效，群眾滿意。有效地保證了民政工作的正常運行。我縣由于救助及時，困難群眾及涉軍人員對退役人員政策及流浪人員救助政策都是滿意度比較高。
二是完善制度，簡化程序，困難群眾得到實惠。為了加快新型社會養(yǎng)老體系建設(shè)，逐步解決城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老的問題，我縣建立了縣財政支持的城鄉(xiāng)養(yǎng)老體系。
三是加強(qiáng)宣傳，穩(wěn)步推進(jìn)。全面落實社會養(yǎng)老制度，依據(jù)各種窗口和方式積極宣傳養(yǎng)老救助政策。印發(fā)宣傳手冊，把我們的救助政策和辦事程序在各級宣傳欄上墻公示，提高群眾知曉率，使廣大干部群眾進(jìn)一步了解了養(yǎng)老體系建設(shè)政策的范圍、對象、標(biāo)準(zhǔn)、程序等具體政策內(nèi)容，推動了養(yǎng)老建設(shè)工作深入開展。
四是嚴(yán)格遵守財務(wù)審批制度，財務(wù)管理進(jìn)一步規(guī)范。近年來，我局財務(wù)管理制度日趨健全，執(zhí)行情況良好，并能定期組織檢查，保證制度的有效實施。本局無違反財務(wù)管理、財經(jīng)紀(jì)律情況發(fā)生，會計核算真實完整，項目資金支出和原定用途、預(yù)算批復(fù)用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定。資金撥付程序規(guī)范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進(jìn)行檢查，嚴(yán)格確保項目質(zhì)量。財務(wù)管理按規(guī)定執(zhí)行，符合有關(guān)財務(wù)會計管理規(guī)定，隨著財務(wù)制度的不斷完善，資金使用率也不斷提高。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
本次績效評價的目的是為了全面分析和綜合評價我局本級財政預(yù)算資金的使用管理情況，為切實提高財政資金使用效益，強(qiáng)化預(yù)算支出的責(zé)任和效率提供參考依據(jù)。
（二）項目資金
2020年部門預(yù)算總計2987.96萬元包括結(jié)（離）婚證工本費10萬元占比為0.33%、殯葬改革10萬占比為0.33%、農(nóng)村低保370萬占比為12.38%、敬老院專項673萬占比為22.52%、社會工作經(jīng)費15萬占比為0.50%、基層政權(quán)工作經(jīng)費40萬占比為1.34%、招商引資5萬占比為0.17%、財務(wù)信息化10萬占比為0.33%、留守兒童關(guān)愛10萬占比為0.33%、兒童福利10.2萬占比為0.34%、養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼135萬占比為4.52%、低收入核對經(jīng)費10萬占比為0.33%、爭資立項8萬占比為0.27%、福利院專項45萬占比為1.50%、殯葬惠民補(bǔ)助100萬占比為3.35%、老年事務(wù)10萬占比為0.33%、城市低保430萬占比為14.39%。
以上款項當(dāng)年已全部及時發(fā)放到位發(fā)放率為100%，并已全部投入項目之中無結(jié)余。
（三）項目管理情況分析
建立了機(jī)關(guān)整體支出管理方面的內(nèi)控制度，并不斷進(jìn)行完善和修訂。如：制定了《南縣民政公共服務(wù)項目資金管理辦法》、《南縣民政局財務(wù)制度》、《南縣民政局采購與付款內(nèi)部控制制度》、《南縣民政局固定資產(chǎn)管理辦法》、《南縣民政局內(nèi)部控制基本制度》等規(guī)定，對招待費、固定資產(chǎn)等進(jìn)行了有效管控。
三、項目績效情況
（一）經(jīng)濟(jì)性分析
1.本年預(yù)算配置控制較好。預(yù)算項目資金全部投入項目之中無結(jié)余。
2.預(yù)算執(zhí)行方面。支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)，但剔除影響項目資金投入的相關(guān)因素外，投入進(jìn)度正常；民政專項資金中對個人的補(bǔ)助金、撫恤金及救助救濟(jì)金等發(fā)放全部實行銀行一卡通發(fā)放，“三公”經(jīng)費總體控制較好，未超本年預(yù)算。
3.預(yù)算管理方面，制度執(zhí)行總體較為有效，仍需進(jìn)一步強(qiáng)化；資金使用管理需進(jìn)一步加強(qiáng)。
4.資產(chǎn)管理方面，建立了資產(chǎn)管理制度，定期進(jìn)行了盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。
（二）效率性和效益性分析
對于部門預(yù)算的發(fā)放使用嚴(yán)格按照相應(yīng)的規(guī)章制度進(jìn)行審核發(fā)放，做到資金的有出必記，有賬能查。對于爭資立項中的群眾生活資金補(bǔ)助嚴(yán)格按照國家相應(yīng)的標(biāo)準(zhǔn)以及時間通過一卡通平臺實施銀行轉(zhuǎn)賬支付，做到百分百按時按量發(fā)放。通過對困難群眾的及時資金救助從而使困難群眾能夠擺脫困境 ，改善他們的生活狀況，使得群眾對政府的滿意度不斷提高，維護(hù)了社會的穩(wěn)定，同時有利于促進(jìn)政府以后的工作的開展。
四、存在的問題
自身監(jiān)督管理制度還有待健全，某些方面制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格。具體資金如何使用，有沒有按計劃進(jìn)行沒有一個很合理的考量。
五、其他需要說明的問題
（一）后續(xù)工作計劃
1.制定績效目標(biāo)科學(xué)化。年度績效目標(biāo)要結(jié)合單位職能、年度工作重點，細(xì)化量化可操作、可考核的績效目標(biāo)。制訂《事業(yè)單位內(nèi)部控制制度》，形成完整的內(nèi)控體系，完善項目管理制度，擬定相關(guān)考核辦法包括工作目標(biāo)量化管理及考核辦法、文化宣傳考核督查辦法等；建立完善的績效目標(biāo)計劃、實施、執(zhí)行、檢查、反饋、獎懲系統(tǒng)；
2.結(jié)合上年實際，合理編制年度預(yù)算。結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況以及實際支出情況，來制定本年度預(yù)算收支部門具體績效目標(biāo)，做到科學(xué)化，精準(zhǔn)化，合理化。并且為后續(xù)的追加和調(diào)整做好規(guī)定，避免后續(xù)出現(xiàn)相關(guān)問題導(dǎo)致預(yù)算執(zhí)行受阻。
（二）主要經(jīng)驗做法、改進(jìn)措施和有關(guān)建議等。
1.嚴(yán)格審查專項立項依據(jù)是否充分；嚴(yán)格按照資金管理辦法進(jìn)行實行，并且不斷在工作中發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。不斷做到資金管理的規(guī)范化，科學(xué)化，合理化。
2.合理分配專項資金，與自己的工作重點相結(jié)合，同時堅決杜絕違法亂紀(jì)以及不公不法的相關(guān)情況。
3.相關(guān)專項資金撥付及時，嚴(yán)格要求到位時間到位率，不能留一點空子。
南縣民政局
2021年3月18日
