南縣民政局2022年度項目支出績效

評價報告

根據(jù)《南縣財政局關(guān)于做好2022年度預(yù)算績效自評工作的通知》（南財績函〔2023〕11號）文件要求，現(xiàn)我局對2022年度項目資金支出使用管理情況進行了績效自評，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、項目基本情況

（一）項目基本情況簡介

2022年項目支出主要包括殯葬惠民補助、其他民政管理事務(wù)、養(yǎng)老服務(wù)補貼、養(yǎng)老體系專項。

（二）績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況

一是資金及時撥付，救助有效，群眾滿意。有效地保證了民政工作的正常運行。我縣由于救助及時，困難群眾及涉軍人員對退役人員政策及流浪人員救助政策都是滿意度比較高。

二是完善制度，簡化程序，困難群眾得到實惠。為了加快新型社會養(yǎng)老體系建設(shè)，逐步解決城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老的問題，我縣建立了縣財政支持的城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)體系。

三是加強宣傳，穩(wěn)步推進。全面落實社會養(yǎng)老制度，依據(jù)各種窗口和方式積極宣傳養(yǎng)老救助政策。印發(fā)宣傳手冊，在各級宣傳欄上墻公示救助政策和辦事程序，提高群眾知曉率，使廣大干部群眾進一步了解了養(yǎng)老體系建設(shè)政策的范圍、對象、標(biāo)準(zhǔn)、程序等具體政策內(nèi)容，推動了養(yǎng)老建設(shè)工作深入開展。

四是嚴格遵守財務(wù)審批制度，財務(wù)管理進一步規(guī)范。近年來，我局財務(wù)管理制度日趨健全，執(zhí)行情況良好，并能定期組織檢查，保證制度的有效實施。本局無違反財務(wù)管理、財經(jīng)紀(jì)律情況發(fā)生，會計核算真實完整，項目資金支出和原定用途、預(yù)算批復(fù)用途相符，支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定。資金撥付程序規(guī)范，資產(chǎn)管理制度健全，定期對資金使用情況進行檢查，嚴格確保項目質(zhì)量。財務(wù)管理按規(guī)定執(zhí)行，符合有關(guān)財務(wù)會計管理規(guī)定，隨著財務(wù)制度的不斷完善，資金使用率也不斷提高。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的

 本次績效評價的目的是為了全面分析和綜合評價我局本級財政預(yù)算資金的使用管理情況，為切實提高財政資金使用效益，強化預(yù)算支出的責(zé)任和效率提供參考依據(jù)。

（二）項目資金

2022年部門預(yù)算總計1941.22萬元，包括：殯葬惠民補助100萬元，占比為5.15%；其他民政管理事務(wù)196.8萬元，占比為10.14%；養(yǎng)老服務(wù)補貼80萬元，占比為4.12%；養(yǎng)老體系專項570萬元，占比為29.36%。以上款項當(dāng)年已全部及時發(fā)放到位發(fā)放率為100%，并已全部投入項目之中無結(jié)余。

（三）項目管理情況分析

建立了機關(guān)整體支出管理方面的內(nèi)控制度，并不斷進行完善和修訂。如：制定了《南縣民政公共服務(wù)項目資金管理辦法》、《南縣民政局財務(wù)制度》（南民發(fā)〔2021〕16號）、《南縣民政局采購與付款內(nèi)部控制制度》、《南縣民政局固定資產(chǎn)管理辦法》、《南縣民政局內(nèi)部控制基本制度》、《南縣民政局電子賣場采購管理暫行辦法》（南民發(fā)〔2022〕45號）等規(guī)定，對招待費、固定資產(chǎn)等進行了有效管控。

三、項目績效情況

（一）經(jīng)濟性分析

預(yù)算執(zhí)行方面，支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)，但剔除影響項目資金投入的相關(guān)因素外，投入進度正常；“三公”經(jīng)費總體控制較好，未超本年預(yù)算。制度執(zhí)行總體較為有效，仍需進一步強化。

資產(chǎn)管理方面，建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。

（二）社會性分析

持續(xù)深化殯葬改革。制定《南縣文明祭祀工作方案》，部署全縣文明祭祀工作。推廣使用南縣“云上緬懷”小程序。聯(lián)合市監(jiān)局、應(yīng)急局等縣直單位對禁燃禁放、禁止使用污染環(huán)境和具有迷信色彩的祭祀用品等工作進行勸阻、打擊、曝光。麻河口鎮(zhèn)陳家渡公墓開工建設(shè)。已完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)公墓“雪亮工程”項目建設(shè)。惠民殯葬減免人數(shù)達到了4104人，基本殯葬服務(wù)項目免費金額397.37萬元。居民“身后一件事一次辦”改革，取得良好成效，線上申報火化占比87%。

（三）可持續(xù)性影響分析

我局預(yù)算安排的基本支出保障了我局正常的工作運轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了縣委縣政府對民政工作的關(guān)心和重視，我局堅持以人民為中心，踐行“民政為民、民政愛民”工作理念，圍繞縣委縣政府提出的堅持新發(fā)展理念，緊扣高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，不斷推進全縣民政事業(yè)發(fā)展，同時在民政資金的管理和使用上，嚴守法律底線、紀(jì)律底線、道德底線，體現(xiàn)了政策導(dǎo)向，長期保障工作平穩(wěn)進行。對于調(diào)節(jié)社會矛盾，解決社會問題具有長期有效的影響。

四、存在的問題

社會福利事業(yè)經(jīng)費運轉(zhuǎn)緊張。隨著時代發(fā)展，人民日益增長的美好生活需要導(dǎo)致民政工作壓力明顯增大，社會福利事業(yè)經(jīng)費隨之運轉(zhuǎn)增加。

五、其他需要說明的問題

（一）后續(xù)工作計劃

一是年度績效目標(biāo)要結(jié)合單位職能、年度工作重點，細化量化可操作、可考核的績效目標(biāo)。制訂《事業(yè)單位內(nèi)部控制制度》，形成完整的內(nèi)控體系，完善項目管理制度，擬定相關(guān)考核辦法包括工作目標(biāo)量化管理及考核辦法、文化宣傳考核督查辦法等；建立完善的績效目標(biāo)計劃、實施、執(zhí)行、檢查、反饋、獎懲系統(tǒng)；二是加強單位財務(wù)人員新《預(yù)算法》《政府會計準(zhǔn)則》和《政府會計制度》等相關(guān)方面的業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)，規(guī)范部門預(yù)算收支核算，增強預(yù)算的約束力和嚴肅性，切實提高部門預(yù)算收支管理水平，建議財政部門每年多組織幾次財務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

（二）主要經(jīng)驗做法、改進措施和有關(guān)建議等

1.嚴格審查專項立項依據(jù)是否充分；嚴格按照資金管理辦法進行實行，并且不斷在工作中發(fā)現(xiàn)問題，解決問題。不斷做到資金管理的規(guī)范化，科學(xué)化，合理化。

2.合理分配專項資金，與工作重點相結(jié)合，同時堅決杜絕違法亂紀(jì)以及不公不法的相關(guān)情況。

3.相關(guān)專項資金撥付及時，嚴格要求到位時間到位率，不能留一點空子。

                    南縣民政局 

                  2023年3月20日