南縣醫(yī)療保障事務(wù)中心2023年部門整體支出績效評價報告
為進一步規(guī)范財政資金管理，強化績效和責任意識，切實提高財政資金使用效益，按照《南縣財政局關(guān)于做好2023年度預(yù)算績效自評工作的通知》（南財績函﹝2024﹞5號）文件要求，南縣醫(yī)療保障事務(wù)中心（以下簡稱“中心”）積極開展2023年度部門整體支出績效自評工作，現(xiàn)將有關(guān)自評情況報告如下：
一、基本情況
南縣醫(yī)療保障事務(wù)中心是南縣醫(yī)療保障局所屬副科級公益一類事業(yè)單位。主要負責全縣醫(yī)療保障參保登記和關(guān)系建立、中斷、轉(zhuǎn)移、接續(xù)、終止等經(jīng)辦事務(wù)；醫(yī)療保障基金（費）、離休干部統(tǒng)籌金的管理、運營、結(jié)算等經(jīng)辦事務(wù)；擬訂醫(yī)保中心經(jīng)辦事務(wù)的操作流程及與流程相關(guān)的管理辦法；擬訂縣基本醫(yī)療保險個人賬戶管理工作的規(guī)范、對賬制度及統(tǒng)籌基金的事務(wù)管理規(guī)范；擬訂與稅務(wù)、財政、國庫等部門的醫(yī)療保障金對賬管理辦法并組織實施；參與擬定與職責范圍內(nèi)的保障經(jīng)辦事務(wù)相關(guān)的藥品目錄、診療項目目錄、醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標準、住院服務(wù)標準、康復(fù)性治療目錄以及費用結(jié)算辦法；訂立醫(yī)藥機構(gòu)服務(wù)協(xié)議并組織實施；建立健全醫(yī)藥機構(gòu)動態(tài)的準入退出機制；負責對職責范圍內(nèi)的保障基金財務(wù)報表的匯總編制，編制全縣醫(yī)療保障基金預(yù)決算，定期公布基金收支情況，承擔基金內(nèi)部審計工作等。
（一）部門整體支出概況。
2023年中心決算收入為275.06萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入275.06萬元；
2023年中心決算支出為282.85萬元，其中：
基本支出223.96萬元（其中人員經(jīng)費支出200.23萬元，公用經(jīng)費支出23.73萬元），項目支出58.89萬元。
經(jīng)濟分類支出主要包括：工資福利支出155.75萬元，商品和服務(wù)支出82.63萬元，對個人和家庭的補助44.47萬元。年初預(yù)算完成率100%，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1萬元。
項目支出59萬元。
（二）部門整體支出績效目標。
中心以財務(wù)股牽頭，綜合股、審核股、參保登記股、信息股相關(guān)人員參加的績效自評工作小組，對中心的整體支出認真開展了績效自評工作。根據(jù)南財績函〔2024〕5號文件要求，具體工作如下：
(1) 預(yù)決算公開情況。中心2023年度預(yù)決算情況均按要求在“南縣人民政府”公開，其數(shù)據(jù)與財務(wù)賬務(wù)數(shù)據(jù)總額一致。
(2) 績效管理開展情況。在編制部門預(yù)算時，中心編制了績效目標，并隨同部門預(yù)算一并申報。根據(jù)縣財政局的要求開展了整體支出績效自評。
(3) 制度建設(shè)情況。中心建立了涵蓋日常管理、機關(guān)黨建、干部人事、財務(wù)管理等方面的內(nèi)部管理制度，實行以制度管人、用制度理財、看制度接物、按制度辦事的管理模式，對部門預(yù)決算管理、預(yù)算內(nèi)外資金的使用，包括開支范圍、標準、報賬程序和要求、審批權(quán)限及公務(wù)卡結(jié)算等作了明確規(guī)定。同時嚴格按《內(nèi)部控制手冊》、《醫(yī)療保險制度》、《基本醫(yī)療保障待遇清單管理制度》、《重特大疾病醫(yī)療保險制度》、《建立重大待遇政策調(diào)整報告制度》等規(guī)章制度以及《“三公經(jīng)費”管理辦法及實施細則》等一系列的規(guī)章制度和辦法確保中心各項經(jīng)濟活動合法、合規(guī)、有序開展。
(4) “三公” 經(jīng)費控制情況。中心針對“三公”經(jīng)費的支出管理，制定了專門的管理辦法，將“三公”經(jīng)費嚴格控制在指標之內(nèi)，加強了“三公”經(jīng)費預(yù)算編制，2023年“三公經(jīng)費”預(yù)算0.3萬元，實際決算支出0萬元，實際支出未超出預(yù)算。
(5) 資金管理。各項資金撥付有完整的審批程序，經(jīng)費使用前根據(jù)部門預(yù)算批復(fù)的用途，履行事前審批程序。經(jīng)費撥付時，對于未履行事前審批程序的、事前審批程序不完整的、與審批支出事項不一致的，不予報銷；對于超范圍、超標準開支的，超過部分不予報銷；對于未提供合法、有效票據(jù)的，或票據(jù)不完善的不予報銷；對于無預(yù)算或超預(yù)算的、報銷程序不完善的不予報銷。
(6) 資產(chǎn)管理情況。中心嚴格執(zhí)行資產(chǎn)管理制度，對單位確需購置的固定資產(chǎn)，由使用部門提出申請，經(jīng)分管領(lǐng)導審批后，報分管財務(wù)領(lǐng)導和主要領(lǐng)導審批決定。對屬于政府采購的項目必須實行政府采購，采購與驗收實行專人負責，固定資產(chǎn)的處置、報廢由物品使用人申報，經(jīng)分管領(lǐng)導審批，報財政部門審批后方可處置，財務(wù)股負責做好資產(chǎn)核銷。中心嚴格按行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)完成月報、年報工作，并建立賬冊，做到賬實相符。
（三）部門整體支出或項目實施情況分析。
(1) 2023年基本支出使用情況（單位：萬元）
(2) 2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況（單位：萬元）
2023年“三公”經(jīng)費年初預(yù)算金額0.3萬元，決算金額0萬元，實際支出0萬元，實際支出金額是年初預(yù)算金額的0%，中心基本按照《“三公經(jīng)費”管理辦法及實施細則》等規(guī)定開支費用。
(3) 項目資金使用情況
2023年預(yù)算安排項目資金59萬元，主要用于中心的事業(yè)發(fā)展支出或成本補償性支出，包括：醫(yī)療保險工作經(jīng)費、電腦耗材及辦公場地分攤費、一站式服務(wù)、日常稽核工作經(jīng)費、兩病、普通門診、特殊門診工作經(jīng)費、檔案管理。2023年進一步規(guī)范項目資金使用和項目實施管理，項目申報和資金撥付基本符合相關(guān)制度規(guī)定。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。
通過開展部門整體支出績效評價，全面了解、分析部門預(yù)算執(zhí)行及公開、“三公”經(jīng)費管理、相關(guān)政策制度執(zhí)行、資產(chǎn)管理及部門工作績效等情況，督進一步規(guī)范資金管理圍繞績效目標開展工作，加強財務(wù)管理，強化支出責任，提高財政資金使用績效。
（二）績效評價工作過程。
中心以財務(wù)股牽頭成立績效評價工作小組，部門負責人任組長，分管領(lǐng)導任副組長，明確了工作職責和分工，制定了評價方案及通過聯(lián)系相關(guān)部門和實施單位，確定了績效評價的實施時間。以制度建設(shè)主線，深化醫(yī)療保障制度改革，全力保證了各項政策制度和工作的貫徹落實。總體上，各項目均能根據(jù)總體工作計劃開展，形成了統(tǒng)一領(lǐng)導、目標集中、監(jiān)督檢查分離、分工明確的項目管理體系。基本做到事前有目標、事中有控制、事后有總結(jié)，確保資金得到有效監(jiān)管。根據(jù)《2023年部門整體支出績效自評指標計分表》，從預(yù)算執(zhí)行情況、年度目標完成情況、年度績效指標完成情況等方面逐一評分。2023年度中心績效自評結(jié)論為“優(yōu)”。
三、主要績效及評價結(jié)論
（一）經(jīng)濟性分析。
2023年中心經(jīng)費開支嚴格按預(yù)算執(zhí)行，管理制度健全，支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定。按要求執(zhí)行政府采購，嚴控支出，開源節(jié)流，2023年“三公經(jīng)費”支出比上年及年初預(yù)算數(shù)均有下降。資產(chǎn)管理安全，固定資產(chǎn)利用率、重點工作完成率等均達到年初計劃數(shù)，取得了較好的社會效益。并且積極貫徹“過緊日子”的思想，達到勤儉節(jié)約、不奢侈浪費的要求，同時為了確保每一分錢都能落到實處，項目基本在預(yù)定時間內(nèi)實施完成，質(zhì)量達標率達到預(yù)期，項目實施成本控制較好。
（二）效率性分析。
(1) 扎實推進醫(yī)療保險各項工作，實現(xiàn)基本醫(yī)療保險應(yīng)保盡保，基本醫(yī)療保險參保率達97%，較好地完成了全年的目標任務(wù)，確保了參保人員的基本醫(yī)療需求。
(2) 全面落實醫(yī)療扶貧政策，貧困人口參保全覆蓋，并按要求落實參保繳費資助政策，為貧困人員提供方便、快捷的服務(wù)，群眾滿意度不斷上升。
(3) 開展“一站式”服務(wù)，切實解決了城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療保險報銷時間長、流程復(fù)雜等問題，做到方便、快捷、公平，公共服務(wù)的簡化優(yōu)化得到了社會各界及辦事群眾的一致認可和好評。
(4) 通過不定時的形式對全縣定點醫(yī)療機構(gòu)和定點醫(yī)藥機構(gòu)執(zhí)行醫(yī)療保障和醫(yī)療服務(wù)行為進行日常稽核檢查，共查處定點醫(yī)藥機構(gòu)退回違規(guī)醫(yī)保基金9.81萬元。兩次組織定點醫(yī)藥機構(gòu)開展自查自糾工作，違規(guī)問題全部整改到位。
(5) 一是加強業(yè)務(wù)技能和禮儀培訓，提高服務(wù)意識、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率；二是擴大跨省異地就醫(yī)直接結(jié)算范圍，簡化跨省異地就醫(yī)備案手續(xù)、優(yōu)化備案流程的同時,確保我縣異地就醫(yī)直接結(jié)算工作順利開展；三是辦事大廳免費為群眾復(fù)印資料，方便群眾辦理業(yè)務(wù)。
（三）效益性分析。
中心本年預(yù)算項目共有醫(yī)療保險工作經(jīng)費項目、電腦耗材及辦公場地分攤費項目、一站式服務(wù)項目、日常稽核工作經(jīng)費項目、兩病、普通門診、特殊門診工作經(jīng)費項目、檔案管理項目6個，所有項目均在2023年12月底前完成，完成及時率100%。具體指標完成情況如下：
（1）基本醫(yī)療應(yīng)保盡保。2023年度城鎮(zhèn)職工參保29287人，其中：在職職工參保14694人，退休職工參保14593人；城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險參保484472人，困難群眾參保率達到100%，常住人口參保率104.80%，獲評全省醫(yī)保系統(tǒng)2023年度城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險費征收工作突出單位。2023年職工基本醫(yī)療基金預(yù)計收入11921萬元，預(yù)計支出13865萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療基金預(yù)計預(yù)計收入48934萬元，預(yù)計支出48909萬元。
（2）開展“一站式”服務(wù)工作，提升經(jīng)辦服務(wù)水平。做到前臺統(tǒng)一受理，后臺分類辦理，業(yè)務(wù)一站式辦結(jié)，實現(xiàn)群眾只跑一次路，切實解決好群眾煩心事、揪心事、操心事，實施‘一張清單’結(jié)報，讓貧困患者報銷省時、省心、省力，真正做到了便民利民惠民，提高了為民服務(wù)效率；
（3）強化基金監(jiān)管，提高基金使用效率。加強日常稽核與專項稽核的開展，全年共稽核50多次，審核醫(yī)療機構(gòu)病歷5.2萬余份。定點醫(yī)療機構(gòu)實地稽核200余次，定點零售藥店實地稽核600余次。兩次組織定點醫(yī)藥機構(gòu)開展自查自糾工作，違規(guī)問題全部整改到位。
（4）持續(xù)強化醫(yī)保政策宣傳。以醫(yī)保經(jīng)辦服務(wù)大廳、定點醫(yī)藥機構(gòu)等重點場所為宣傳主陣地，統(tǒng)籌鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村（社區(qū)）醫(yī)保便民服務(wù)點力量，通過采取懸掛宣傳標語、發(fā)放宣傳手冊、張貼宣傳海報、發(fā)出倡議書、設(shè)置展板和宣傳展臺等多種方式全方位、多角度對參保繳費、待遇報銷、異地就醫(yī)及打擊欺詐騙保等醫(yī)保政策宣傳，努力提高干部群眾政策知曉率和滿意度。
（5）嚴格管理檔案。從數(shù)量上保證檔案齊全，不致殘缺短少；從質(zhì)量上保持檔案的有機聯(lián)系，不能人為割裂分散或零亂堆砌，維護安全；通過業(yè)務(wù)資料整理、保存，所有參保及報銷資料全部做了精準標識，各醫(yī)療機構(gòu)內(nèi)部管理也更加規(guī)范。
（6）加強隊伍建設(shè)，提升服務(wù)效能。2023年加強業(yè)務(wù)技能和禮儀培訓，提高服務(wù)意識、服務(wù)質(zhì)量和服務(wù)效率；對辦事大廳免費為群眾復(fù)印資料，方便群眾辦理業(yè)務(wù)。加強醫(yī)療保障系統(tǒng)行風建設(shè)，樹立經(jīng)辦機構(gòu)良好社會形象。同步推進黨建、黨風廉政建設(shè)工作，加強作風效能建設(shè)，努力造就一支高素質(zhì)的醫(yī)保經(jīng)辦隊伍。
四、存在的問題
1.由于預(yù)算績效管理理念固于傳統(tǒng)，缺乏科學的整體預(yù)算績效管理體系，且評價管理方法沒有與實際相結(jié)合，導致現(xiàn)有預(yù)算績效管理及評價體系不完善，缺乏統(tǒng)一明確的績效目標指標體系。
2.資金決算數(shù)超預(yù)算數(shù)較大。因為資金預(yù)算限制，導致資金有缺口，無法滿足每年正常工作資金需求。
五、有關(guān)建議
1.結(jié)合工作實際，加強預(yù)算績效管理體系建設(shè)，創(chuàng)新預(yù)算績效管理理念，優(yōu)化預(yù)算績效管理方法，設(shè)置更科學的預(yù)算績效評價指標庫，為預(yù)算編制、績效目標管理、績效考核提供指引
2.加強醫(yī)保系統(tǒng)能力建設(shè)，不斷增強創(chuàng)造力、凝聚力。加大專業(yè)人才引進力度，加大干部教育培養(yǎng)力度，培養(yǎng)一批“提筆能寫、開口能說、問策能對、遇事能辦”，既能擔當又善琢磨的醫(yī)保干部，全面提升干部素質(zhì)。
3.增加走訪調(diào)研次數(shù)，深入患者生活，切實獲知患者物質(zhì)和精神上需求，貫徹落實《基本醫(yī)療保障待遇清單管理制度》的開展管理辦法及實施細則，提供更加標準化規(guī)范化服務(wù)。設(shè)立專項培訓班，著力培養(yǎng)工作隊伍的責任意識，服務(wù)意識和奉獻意識；從而提高隊伍學習進步的主觀能動性，進而提升其能力素質(zhì)的水平。
4.加強與衛(wèi)生健康局等部門制度、政策銜接，建立溝通協(xié)商機制，共同監(jiān)督管理，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為。
5.提高決算表中決算數(shù)據(jù)的準確率。
6.建議加大財政配套資金的投入。
六、其他需要說明的問題（無）
