南縣社會保險服務(wù)中心2022年度部門整體支出績效評價報告
一、基本情況
南縣社會保險服務(wù)中心是南縣人力資源和社會保障局所屬的二級機構(gòu)，為財政全額撥款事業(yè)單位，實有編制人數(shù)27人，其中：在職16人，退休11人；另有臨聘人員人數(shù)6人。我單位主要負責全縣企業(yè)職工養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險、機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險、職業(yè)年金的業(yè)務(wù)經(jīng)辦工作。
（一）部門整體支出概況。
2022年收入合計348.27萬元，其中：財政撥款收入348.27萬元，占100%。2022年收入決算與上年相比，增加8.55萬元，增長2.52%。
2022年度支出合計348.16萬元，2022年支出決算與上年相比，增加2.61萬元，增長0.76%。
（二）部門整體支出績效目標。
預(yù)決算公開：按照縣級財政部門的統(tǒng)一要求，在政府門戶網(wǎng)站上進行了預(yù)決算公開。
資產(chǎn)管理：為進一步加強資產(chǎn)的管理，制定了《固定資產(chǎn)管理制度》，建立財產(chǎn)管理卡片，設(shè)置固定資產(chǎn)明細賬，定期對固定資產(chǎn)進行清查盤點，嚴格報批、銷審等手續(xù)，做好資產(chǎn)登記工作，單位無任何資產(chǎn)流失現(xiàn)象。
三公經(jīng)費控制情況：貫徹落實上級有關(guān)精神，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出，取得了良好效果。具體情況如下：2022年“三公”經(jīng)費1.23萬元，其中公務(wù)接待費為1.23萬元，無公務(wù)用車運行維護費和因公出國（境）費用。
內(nèi)部管理制度建設(shè)情況：制定了《南縣社會保險服務(wù)中心內(nèi)控管理制度》，加強內(nèi)部管理；并嚴格按照市財政局制定的公務(wù)接待、差旅費、培訓費、會議費等相關(guān)管理辦法，規(guī)范了公務(wù)支出管理。
項目績效總目標完成情況：2022年我單位各項業(yè)務(wù)工作任務(wù)圓滿完成。
（三）部門整體支出或項目實施情況分析。
從整體情況來看，我單位嚴格按照年初預(yù)算進行部門整體支出。在支出過程中，能嚴格遵守各項規(guī)章制度。在專項經(jīng)費支出上，能嚴格執(zhí)行專項資金財務(wù)管理辦法，專款專用，無截留、無挪用等現(xiàn)象。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。
嚴格落實《預(yù)算法》及省、市績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，提高資金使用效益，促進養(yǎng)老保險事業(yè)的發(fā)展。
（二）績效評價工作過程。
根據(jù)績效評價的要求，成立了自評工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照自評方案進行研究和布署，黨支部及各股室全程參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內(nèi)容逐條逐項自評。在自評過程發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時糾正偏差，為下一步工作夯實基礎(chǔ)。
三、主要績效及評價結(jié)論
（一）2022年全縣養(yǎng)老保險基本情況
城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險：參保人數(shù)為34.60萬人，其中繳費人數(shù)24.36萬人，基金征繳收入15208.26萬元，領(lǐng)取待遇人數(shù)10.24萬人，社保待遇支出16917.29萬元。
企業(yè)職工養(yǎng)老保險：參保人數(shù)4.98萬人，其中繳費人數(shù)4.71萬人，基金征繳收入27024萬元，領(lǐng)取待遇人數(shù)3.41萬人，社保待遇支出92089.17萬元。
機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險：參保人數(shù)1.26萬人，其中繳費人數(shù)1.18萬人，基金征繳收入20351.67萬元，領(lǐng)取待遇人數(shù)0.91萬人，社保待遇支出51684.44萬元。職業(yè)年金征繳收入9080.07萬元，上解湖南省年金運營中心10076.40萬元。
（二）加強社保基金管理工作。
社會保險基金是社會保險事業(yè)的生命線，是百姓的“養(yǎng)命錢”、“活命線”，不容有半點疏漏懈怠。三個險種共計稽核78人，稽核退款23.3萬元。
（三）開展違規(guī)補繳大排查。
開展養(yǎng)老保險一次性補繳核查工作是貫徹落實人社部關(guān)于加強高風險業(yè)務(wù)核查的重要舉措，是保障社保基金安全、維護社保制度可持續(xù)發(fā)展、維護參保人合法權(quán)益及社會和諧穩(wěn)定的重要舉措。甄別核實一次性補繳納入企業(yè)養(yǎng)老保險2787人，核實率達100%，認真做到應(yīng)核盡核、核盡無誤。
（四）做好適老化服務(wù)。
為進一步增強服務(wù)意識，更深入細致地做好待遇人員資格認證工作，確保老年人養(yǎng)老金正常發(fā)放，解決行動不便、不會使用手機認證等困難，工作人員積極順應(yīng)民眾需求，轉(zhuǎn)變工作方式，變“坐等審批”為“主動上門”，積極為行動不便的老人進行生存驗證服務(wù)。2022年1-12月共計協(xié)助認證8萬余人，為314人辦理特殊認證。
（五）全力抓好社會保險擴面工作。
著力抓政策宣傳。進一步加強社會養(yǎng)老保險政策宣傳力度，特別是靈活就業(yè)人員、城鄉(xiāng)居民參保方面，不斷擴大社會養(yǎng)老保險覆蓋面，促進社會養(yǎng)老保險擴面征收。一是利用標語、簡報、電視媒體、微信朋友圈等多種渠道，幫助廣大群眾了解參保繳費政策，引導(dǎo)群眾積極參加養(yǎng)老保險，進一步提高參保率；二是構(gòu)建人社、稅務(wù)、經(jīng)開區(qū)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)等部門聯(lián)動工作機制，開展“社會保險政策進萬家”主題宣傳活動。針對不同人群需求，分類制定計劃，精準鎖定擴面對象，開展聯(lián)合敲門行動，建立政策互通、信息共享和流程貫通機制，依法推動各類群體依法、及時參保。發(fā)放宣傳冊（宣傳單）3萬余份，全縣城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險參保人數(shù)34.6萬人，城居保補繳收入9663.85萬元。企業(yè)職工養(yǎng)老保險參保人數(shù)4.98萬人，新增參保1552人。
（六）抓好日常工作落實。
一是繼續(xù)做好參保人員到齡退休計發(fā)待遇工作。每月按時足額為全縣14萬名企業(yè)退休人員、機關(guān)事業(yè)單位退休人員及城鄉(xiāng)居民待遇人員發(fā)放養(yǎng)老金。落實文件精神,及時準確地做好退休人員養(yǎng)老金調(diào)待工作。二是統(tǒng)籌開展被征地農(nóng)民社保工作。根據(jù)南政辦發(fā)[2014]5號、湘人社函【2020】107號文件精神，按照政府引導(dǎo),個人自愿的原則,為被征地農(nóng)保及時辦理參保手續(xù)。三是實現(xiàn)困難群體應(yīng)保盡保，積極與扶貧辦、縣民政、縣殘聯(lián)進行工作對接，每月派業(yè)務(wù)骨干與扶貧辦進行數(shù)據(jù)共享，全面核查建檔立卡貧困人員參保領(lǐng)待情況。2022年，南縣為3000余名被征地農(nóng)民繳納社保費共計1500萬元；困難群體代繳11333人，代繳社保費113萬元。四是構(gòu)建優(yōu)質(zhì)服務(wù)體系。通過加強窗口管理、完善功能分區(qū)、優(yōu)化窗口設(shè)置，逐步落實綜合柜員制，形成大廳引導(dǎo)分流、前臺綜合受理、后臺審核保障的全新服務(wù)模式。配備社保終端一體機4臺，為群眾辦理社保業(yè)務(wù)提供了設(shè)備支持和引導(dǎo)服務(wù)。2022年南縣社保服務(wù)大廳被中共團中央認定為全國一星級青年文明號集體。
（七）強化內(nèi)控管理，規(guī)范經(jīng)辦流程。
按照最新的業(yè)務(wù)經(jīng)辦要求，結(jié)合人員異動的工作實際，重新制定社保中心內(nèi)控管理制度，對三個險種辦事權(quán)限進行“地毯式”排查，根據(jù)現(xiàn)有股室設(shè)置，分崗設(shè)權(quán)；嚴格落實“一事雙崗雙審”甚至“多審”，確保基金安全。
四、存在的問題
（一）稽核工作開展困難。社保中心合并后，服務(wù)的對象擴大，工作量加大，工作人員缺少系統(tǒng)性的知識學習以及培訓導(dǎo)致許多業(yè)務(wù)工作無法很好地開展，如外地生存認證，參保基數(shù)稽核等。
（二）企業(yè)社保擴面難。一方面我縣民營企業(yè)較多，生產(chǎn)規(guī)模小，且受疫情等環(huán)境影響,企業(yè)繳納社保能力明顯不足。用人單位參保意識有待提高，員工流動性大；另一方面大部分個體工商戶靈活就業(yè)人員只滿足繳費15年后不再繼續(xù)繳費。另外取消城鎮(zhèn)居民“補建補繳”政策后，部分男滿45周歲、女滿40周歲以上個體工商戶及靈活就業(yè)人員，因繳費15年需延遲退休年齡，而不愿參保。導(dǎo)致擴面征收力度不大，企業(yè)社保基金征收增長緩慢，養(yǎng)老保險費源活力不夠。
五、有關(guān)建議
1、根據(jù)績效目標，合理編制年度預(yù)算。
2、建議財政根據(jù)養(yǎng)老保險工作的實際情況，提高年初部門預(yù)算額度，將養(yǎng)老保險參保擴面、城居保全覆蓋、職業(yè)年金等項目支出納入年度預(yù)算，保證養(yǎng)老保險工作正常運轉(zhuǎn)。
南縣社會保險服務(wù)中心
2023年3月16日
附件1
2022年部門整體支出績效自評指標計分表
|
一級 |
二級 指標 |
三級 指標 |
自評分 |
指標解釋 |
指標說明 |
|
|
投 入 （20分） |
目標 （5分） |
績效目標合理性 （2分） |
2 |
部門所設(shè)立的整體績效目標依據(jù)是否充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核部門整體績效目標與部門履職、年度工作任務(wù)的相符性情況。 |
①符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃計1分；②符合部門“三定”方案確定的職責計0.5分；③是否符合部門制定的中長期實施規(guī)劃計0.5分。 |
|
|
績效指標明確性 （3分） |
2.5 |
部門依據(jù)整體績效目標所設(shè)定的績效指標是否清晰、細化、可衡量，用以反映和考核部門整體績效目標的明細化情況。 |
①將部門整體的績效目標細化分解為具體的工作任務(wù)計1分；②通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)計0.5分。③與部門年度的任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)計0.5分；④與本年度部門預(yù)算資金相匹配計1分。 |
|||
|
預(yù)算 （15分） |
在職人員控制率 （5分） |
5 |
部門本年度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率，用以反映和考核部門對人員成本的控制程度。 |
在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%小于或等于1計5分，否則按比例計分。在職人員數(shù)：部門實際在職人數(shù)，以財政部確定的部門決算編制口徑為準。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門的人員編制數(shù)。 |
||
|
“三公 經(jīng)費” 變動率 （5分） |
5 |
部門本年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)與上年度“三公經(jīng)費”預(yù)算數(shù)的變動比率，用以反映和考核部門對控制重點行政成本的努力程度。 |
“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%。下降的計5分，增加的按比例扣減。“三公經(jīng)費”：年度預(yù)算安排的因公出國（境）費、公務(wù)車輛購置及運行費和公務(wù)招待費。 |
|||
|
重點支出安排率 （5分） |
5 |
部門本年度預(yù)算安排的重點項目支出與部門項目總支出的比率，用以反映和考核部門對履行主要職責或完成重點任務(wù)的保障程度。 |
重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100%。實際得分=支出安排率*5分。重點項目支出：部門年度預(yù)算安排的，與本部門履職和發(fā)展密切相關(guān)、具有明顯社會和經(jīng)濟影響、黨委政府關(guān)心或社會比較關(guān)注的項目支出總額。項目總支出：部門年度預(yù)算安排的項目支出總額。 |
|||
|
過 程（30分） |
預(yù)算 （20分） |
預(yù)算 完成率 （4分） |
4 |
部門本年度預(yù)算完成數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預(yù)算完成程度。 |
預(yù)算完成率=（預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。完成年初預(yù)算計4分，未完成年初預(yù)算按比例扣減，預(yù)算完成數(shù)：部門本年度實際完成的預(yù)算數(shù)。預(yù)算數(shù)：財政部門批復(fù)的本年度部門預(yù)算數(shù)。 |
|
|
預(yù)算 調(diào)整率 （2分） |
2 |
部門本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預(yù)算的調(diào)整程度。 |
預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）×100%。未調(diào)整的計2分，調(diào)整了的除特殊原因外按比例扣減。預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門在本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或同級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。 |
|||
|
支付 進度率 （2分） |
2 |
部門實際支付進度與既定支付進度的比率，用以反映和考核部門預(yù)算執(zhí)行的及時性和均衡性程度。 |
支付進度率=（實際支付進度/既定支付進度）×100%。完成年終進度的計1分，按季度完成預(yù)算進度的計1分。實際支付進度：部門在某一時點的支出預(yù)算執(zhí)行總數(shù)與年度支出預(yù)算數(shù)的比率。既定支付進度：由部門在申報部門整體績效目標時，參照序時支付進度、前三年支付進度、同級部門平均支付進度水平等確定的，在某一時點應(yīng)達到的支付進度（比率）。 |
|||
|
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率 （4分） |
4 |
部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額增減比例，用以反映和考核部門對存量資金的實際控制程度。 |
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率=（本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額-上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額）/上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額×100%。低于15%的計4分，每超過5個百分點扣1分，扣完為止。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額：部門本年度的結(jié)轉(zhuǎn)資金與結(jié)余資金之和（以決算數(shù)為準）。 |
|||
|
公用經(jīng)費控制率 （2分） |
2 |
部門本年度實際支出的公用經(jīng)費總額與預(yù)算安排的公用經(jīng)費總額的比率，用以反映和考核部門對機構(gòu)運轉(zhuǎn)成本的實際控制程度。 |
公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額/預(yù)算安排公用經(jīng)費總額）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
|||
|
“三公經(jīng)費”控制率（2分） |
2 |
部門本年度“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率，用以反映和考核部門對“三公經(jīng)費”的實際控制程度。 |
“三公經(jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預(yù)算安排數(shù)）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.5分，扣完為止。 |
|||
|
政府采購執(zhí)行率 （4分） |
4 |
部門本年度實際政府采購金額與年初政府采購預(yù)算的比率，用以反映和考核部門政府采購預(yù)算執(zhí)行情況。 |
政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預(yù)算數(shù)）×100%，為100%的計2分，每低于1個百分點扣0.5分，扣完為止；政府采購預(yù)算：采購機關(guān)根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和行政任務(wù)編制的、并經(jīng)過規(guī)定程序批準的年度政府采購計劃。 |
|||
|
預(yù)算 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
2 |
部門為加強預(yù)算管理、規(guī)范財務(wù)行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門預(yù)算管理制度對完成主要職責或促進事業(yè)發(fā)展的保障情況。 |
已制定或具有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度計1分；相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
||
|
資金使用合規(guī)性 （1分） |
1 |
部門使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門預(yù)算資金的規(guī)范運行情況。 |
①符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定計0.2分；②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)計0.2分；③項目的重大開支經(jīng)過評估論證計0.2分；④符合部門預(yù)算批復(fù)的用途計0.2分；⑤不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況計0.2分。 |
|||
|
預(yù)決算信息公開性 （1分） |
1 |
部門是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，用以反映和考核部門預(yù)決算管理的公開透明情況。 |
①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息計0.5分；②按規(guī)定時限公開預(yù)決算信息計0.5分。預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。 |
|||
|
基礎(chǔ)信息完善性 （1分） |
1 |
部門基礎(chǔ)信息是否完善，用以反映和考核基礎(chǔ)信息對預(yù)算管理工作的支撐情況。 |
①基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實計0.4分；②基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整計0.3分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料準確計0.3分。 |
|||
|
資產(chǎn) （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
1.5 |
部門為加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門資產(chǎn)管理制度對完成主要職責或促進社會發(fā)展的保障情況。 |
①制定或具有資產(chǎn)管理制度計1分；②相關(guān)資金管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；③相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
||
|
資產(chǎn)管理安全性 （2分） |
1.2 |
部門的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門資產(chǎn)安全運行情況。 |
①資產(chǎn)保存完整計0.4分；②資產(chǎn)配置合理計0.4分；③資產(chǎn)處置規(guī)范計0.4分；④資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、帳實相符計0.4分；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳計0.4分。 |
|||
|
固定資產(chǎn)利用率 （1分） |
1 |
部門實際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率，用以反映和考核部門固定資產(chǎn)使用效率程度。 |
固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100%。利用率為100%的計1分，每降1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
|||
|
產(chǎn) 出（30分） |
職責 |
實際 完成率 （8分） |
8 |
部門履行職責而實際完成工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率，用以反映和考核部門履職工作任務(wù)目標的實現(xiàn)程度。 |
實際完成率得分=完成市委市政府績效考核得分或上級主管部門考核指標得分/指標分值*8分 |
|
|
完成 及時率 （4分） |
4 |
部門在規(guī)定時限內(nèi)及時完成的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職時效目標的實現(xiàn)程度。 |
完成及時率=（及時完成實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。1-4季度各得1分 |
|||
|
質(zhì)量 達標率 （8分） |
8 |
達到質(zhì)量標準（績效標準值）的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。 |
質(zhì)量達標率=（質(zhì)量達標實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。實際得分=達標率*8分 |
|||
|
重點工作辦結(jié)率 （10分） |
10 |
部門年度重點工作實際完成數(shù)與交辦或下達數(shù)的比率，用以反映部門對重點工作的辦理落實程度。 |
重點工作辦結(jié)率=（重點工作實際完成數(shù)/交辦或下達數(shù)）×100%。實際得分=辦結(jié)率*10分 |
|||
|
效 果（20分） |
履職 （20分） |
經(jīng)濟效益 （5分） |
5 |
部門履行職責對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
按經(jīng)濟效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按社會效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按生態(tài)效益實現(xiàn)程度計算得分（5分） |
|
|
社會效益 （5分） |
5 |
部門履行職責對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
||||
|
生態(tài)效益 （5分） |
5 |
部門履行職責對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響。 |
||||
|
社會公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） |
4 |
社會公眾或部門的服務(wù)對象對部門履職效果的滿意程度。 |
按收集到的服務(wù)對象的滿意率計算得分（5分） |
|||
|
總 分 |
|
|
97.2 |
|
|
|
