南縣武圣宮鎮(zhèn)人民政府2023年度項目支出績效評價報告
為進一步規(guī)范財政資金管理，強化財政資金支出績效理念，切實提高財政資金使用效益，我單位根據(jù)《南縣財政局關(guān)于做好2023年度預(yù)算績效自評工作的通知》積極展開2023年度部門單位項目支出績效自評工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：
一、項目基本情況
（一）項目基本情況簡介。武圣宮鎮(zhèn)2023年共有7個項目，其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費是五保供養(yǎng)資金是五保對象的主要生活來源，應(yīng)該嚴格實行專款專用，專人專賬管理。由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府集中登記造冊，公示后，報縣民政部門審核，由縣財政部門通過財政涉農(nóng)資金“一卡式”發(fā)放到戶；村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費是重點保障項目，在任的村“兩委”班子成員給予的補貼。村干部基本報酬、村級組織辦公經(jīng)費；禁毒專項經(jīng)費是促進禁毒宣傳教育“六進”工作，積極落實各項管控措施，減少失控人員，減小人員脫失風(fēng)險；消防巡邏專項經(jīng)費是保障消防工作正常開展，減少消防安全事故的發(fā)生；體制轉(zhuǎn)移支付是具有福利支出的性質(zhì)，如社會保險福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補助、救濟金以及各種補助費等；社區(qū)經(jīng)費是解決社區(qū)問題，促進社區(qū)政治、經(jīng)濟、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量；村村通維護經(jīng)費是7村村村通廣播的維護資金，確保村村通廣播工作有效開展，村村通廣播政策宣傳到位，效果好、提高村民意識。
二、項目資金管理情況
（一）項目資金到位情況。2023年“村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費、禁毒經(jīng)費等七個項目”縣級財政預(yù)算安排項目資金479.7萬元，縣財政實際撥款資金479.7萬元，資金到位率100%。
（二）項目資金使用情況。
1、村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費186.2萬元，主要用于該鎮(zhèn)政府下轄7村村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費，主要支出為各村的服務(wù)專項工作經(jīng)費等和村級補助7個村在任村“兩委”班子成員的補貼、村干部基本報酬及離任村干部工資等，保證了全鎮(zhèn)所有村正常運轉(zhuǎn)。
2、禁毒經(jīng)費3萬元，主要用于村（社區(qū)）禁毒宣傳，排查涉毒人員，發(fā)放禁毒專干工資以及全鎮(zhèn)職工及村社區(qū)干部禁毒毛發(fā)檢測費等。
3、散居五保供養(yǎng)經(jīng)費147.1萬元，主要用于保障五保供養(yǎng)戶的基本生活，由縣財政部門通過湖南省惠民惠農(nóng)“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放到戶。
4、社區(qū)經(jīng)費16萬元，主要用于解決社區(qū)問題，促進社區(qū)政治、經(jīng)濟、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量。
5、鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付經(jīng)費123萬元，主要用于保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)正常運轉(zhuǎn)以及支付社會保險福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補助、救濟金以及等各種補助費。
6、消防巡邏經(jīng)費3萬元，主要用于購置消防器材，消防車加油、檢修及保險費等支出，保障消防工作正常開展，減少消防安全事故的發(fā)生。
7、村村通維護經(jīng)費1.4萬元，主要用于村廣播設(shè)備的維修維護，使各村村村通廣播工作有效開展，確保廣播有效工作，群眾及時了解政策，增強意識。
三、項目實施情況
通過實施相關(guān)項目，2023年在武圣宮鎮(zhèn)7個村1個社區(qū)進行消防宣傳工作，消防隊出警滅火5次，無人員傷亡；2023年未新增吸毒人員；采購村村通廣播設(shè)備，擴大了村村通的廣播范圍，并加強了對村村通廣播檢查，及時進行維護。村社區(qū)干部完成禁毒毛發(fā)檢測1次；轄區(qū)內(nèi)散居五保特困戶享受了供養(yǎng)補貼。項目的實施，保證了武圣宮鎮(zhèn)7個村正常運轉(zhuǎn)，提高村組織效能；保障了廣播工作有效開展，增強了人民禁毒意識，促進社區(qū)健康發(fā)展，避免發(fā)生消防安全事故，有效保障了鎮(zhèn)內(nèi)五保戶的正常生活，使武圣宮鎮(zhèn)整體工作穩(wěn)步推進。
四、制度建設(shè)和各項法律法規(guī)制度的執(zhí)行情況
南縣武圣宮鎮(zhèn)人民政府制定了《武圣宮鎮(zhèn)預(yù)算專項資金管理制度》和《武圣宮鎮(zhèn)專項資金管理規(guī)定》，建立了健全的決策制度和工作制度，明確了包含預(yù)算管理、支出管理、資產(chǎn)管理、采購管理等制度措施，杜絕了違紀違法行為，對專項資金的申報、收支管理、資產(chǎn)管理、票據(jù)管理等作出具體有效的管理規(guī)定。
五、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
為切實提高一般公共預(yù)算資金使用效益，為進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設(shè)，提高財政資金規(guī)范化、科學(xué)化、精細化管理水平，牢固樹立預(yù)算績效理念，強化部門支出責(zé)任。通過績效評價全面分析該項目資金使用、管理和項目實施情況，進一步規(guī)范南縣武圣宮鎮(zhèn)人民政府2023年度“村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費、禁毒經(jīng)費等七個項目”專項資金的使用，強化財政資金支出績效理念，切實提高財政資金使用效益。
六、項目的產(chǎn)出成果及效益情況分析
（一）有效地保障了分散供養(yǎng)特困人員的基本生活
2023年分散供養(yǎng)特困人員救助供養(yǎng)金每月按標準及時足額打卡發(fā)放到位，項目的實施讓分散供養(yǎng)特困人員老有所養(yǎng)、老有所依。做到了應(yīng)救盡救、應(yīng)養(yǎng)盡養(yǎng)，對于維護社會穩(wěn)定、促進經(jīng)濟建設(shè)和社會和諧都起著至關(guān)重要的作用。
（二）保障武圣宮鎮(zhèn)整體工作穩(wěn)步推進，提高村組織效能
2023年發(fā)放全鎮(zhèn)各村村干部及離任村干部工資，社區(qū)工作經(jīng)費，保障了鎮(zhèn)、社區(qū)和村級的正常運轉(zhuǎn)，穩(wěn)步推進7村1社區(qū)6部門整體工作，提高了社區(qū)和村級效能。
（三）減少消防安全事故的發(fā)生，增強居民的消防意識
2023年在武圣宮鎮(zhèn)7個村1個社區(qū)進行消防宣傳工作，項目的實施，減少轄區(qū)人員密集場所“習(xí)慣性”消防違法行為，減少消防安全事故的發(fā)生，增強居民的消防意識，提升了火災(zāi)防控能力。
（四）增強了群眾禁毒意識，杜絕新增吸毒人員
2023年全鎮(zhèn)職工及村社區(qū)干部完成禁毒毛發(fā)檢測1次，進行“六一禁毒進校園，遠離毒品關(guān)愛未來”和“拒絕毒品，警察護航”等為主題的禁毒宣傳，向集市人多的講解了有關(guān)毒品的危害，發(fā)放了禁毒資料，有力提升了群眾的防毒、禁毒意識未新增吸毒人員。項目的實施，禁毒宣傳達到了效果、群眾知曉了毒品類型、增強了禁毒意識，維護了社會穩(wěn)定。
（五）推進農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高信息化不平
2023年進行村村通廣播設(shè)備維修10次。項目的實施，擴大了村村通的廣播范圍，并加強了對村村通廣播檢查，及時進行維護確保村村通廣播工作有效開展，村村通廣播政策宣傳到位、效果好，提高村民對村村通建設(shè)的認識和支持意識。
七、存在的主要問題
未建立資金檢查臺賬；未對檢查結(jié)果在一定范圍內(nèi)進行公示公開；績效管理不夠重視，未能較好地發(fā)揮績效監(jiān)控作用。
預(yù)算項目績效目標設(shè)置較少，績效目標未細化和量化，未設(shè)置與消防巡邏、禁毒、村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費、村村通維護、鎮(zhèn)級和社區(qū)工作運轉(zhuǎn)、散居特困等相關(guān)的數(shù)量和質(zhì)量指標，存在指標設(shè)置不全面，部分指標不能通過清晰、可衡量的指標予以體現(xiàn)。
八、有關(guān)建議
（一）加強專項資金使用的監(jiān)督管理，確保資金安全
進一步完善專項資金管理辦法。一是在資金分配上明確資金的使用方向、使用范圍、支付程序等內(nèi)容；二是進一步完善內(nèi)控制度。實行項目公示制度、資金報賬制度、竣工驗收制度等措施，相關(guān)部門要不定期地開展專項檢查，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，督促加以整改，確保規(guī)范使用資金。
（二）加強項目管理，發(fā)揮資金效益
建議進一步完善項目管理制度，實現(xiàn)項目與資金安排合理精準；一是在項目的實施上，切實執(zhí)行好項目的公告公示制度等，確保項目資金在陽光下運行。二是在項目的監(jiān)督管理上。將事前審核、事中監(jiān)督、事后驗收貫穿于項目管理的全過程，防止專項資金一撥了之的現(xiàn)象發(fā)生，盡快發(fā)揮資金效益。
（三）加強績效管理，發(fā)揮績效指揮棒的作用
一是嚴格按績效管理的要求組織開展績效目標編制和申報、項目資金跟蹤監(jiān)控。對存在的問題及時進行整改，提升資金使用效益。二是合理地設(shè)置績效目標。項目單位在設(shè)置績效目標時，財務(wù)部門應(yīng)加強與業(yè)務(wù)部門的溝通配合，根據(jù)往年實施情況與工作計劃認真分析和提煉后，科學(xué)完整設(shè)置清晰明確、量化可衡量的年度績效目標和指標，績效目標應(yīng)全面反映項目主要實施內(nèi)容、質(zhì)量標準，科學(xué)設(shè)置服務(wù)對象滿意度。
