南縣茅草街鎮(zhèn)人民政府2023年項目支出績效評價報告
一、項目基本情況
（一）項目基本情況簡介。
茅草街鎮(zhèn)2023年共有7個項目，其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費是五保供養(yǎng)資金是五保對象的主要生來源，應(yīng)該嚴格實行專款專用，專人專賬管理。由鄉(xiāng)人民政府集中登記造冊，公示后，報縣民政部門審核，由縣財政部門通過財政涉農(nóng)資金“一卡式”發(fā)放到戶；村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費是重點保障項目，在任的村“兩委”班子成員給予的補貼。村干部基本報酬、村級組織辦公經(jīng)費；禁毒專項經(jīng)費是促進禁毒宣傳教育“六進”工作，積極落實各項管控措施，減少失控人員，減小人員脫失風(fēng)險；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付是具有福利支出的性質(zhì)，如社會保險福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補助、救濟金以及各種補助費等；社區(qū)經(jīng)費是解決社區(qū)問題，促進社區(qū)政治、經(jīng)濟、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量；村村通維護經(jīng)費是保障各村村村通廣播維護工作，進行廣播使用檢查，確保廣播正常使用;消防巡邏經(jīng)費是定期巡邏，預(yù)防和杜絕火災(zāi)隱患。
（二）績效目標設(shè)定及指標完成情況。
1.績效目標設(shè)定。散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費達到縣級要求，每一分錢切實用到實處，用到好處；村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費切實確保村內(nèi)財政運轉(zhuǎn)及完善村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；禁毒專項經(jīng)費確保禁毒工作順利開展，擴大禁毒宣傳力度，提升戒毒效率減少吸毒人員復(fù)吸率，確保本年度降低吸毒率；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付穩(wěn)民生、促發(fā)展，保持穩(wěn)中有進的態(tài)勢，逐步提高惠民補貼；社區(qū)經(jīng)費努力建成管理有序、服務(wù)完善、環(huán)境優(yōu)美、治安良好、生活便利、人際關(guān)系和諧的新型社區(qū)；消防巡邏經(jīng)費保障各消防基礎(chǔ)設(shè)施、人員的正常運轉(zhuǎn)，提高區(qū)域應(yīng)急管理能力，提升本區(qū)域的安全水平，使人民群眾更有安全感；村村通維護經(jīng)費維護通信基礎(chǔ)設(shè)施的良好運轉(zhuǎn)，提升數(shù)字化能力，提升人民群眾的幸福指數(shù)。
2.指標完成情況。以上資金均已及時撥付到位，各項任務(wù)圓滿完成。資金使用和管理均符合縣級要求的財務(wù)管理制度規(guī)范，財政紀律嚴明，資金使用合理有效。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。
為切實提高一般公共預(yù)算資金使用效益，為進一步加強鄉(xiāng)鄉(xiāng)財政建設(shè)，提高財政資金規(guī)范化、科學(xué)化、精細化管理水平，牢固樹立預(yù)算績效理念，強化部門支出責(zé)任。現(xiàn)根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔2018〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）和《南縣人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》(南政發(fā)〔2021〕7號)等文件精神，對茅草街鎮(zhèn)人民政府資金使用效益進行自評監(jiān)督。
（二）項目資金
茅草街鎮(zhèn)人民政府2023年項目支出主要涉及以下單位：1.政府機關(guān)。其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費251.45萬元；村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費345.8萬元；禁毒專項3.00萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付254萬元；社區(qū)經(jīng)費112萬元；村村通維護2.60萬元；消防巡邏經(jīng)費3.00萬元。共涉及項目資金971.85萬元且均已撥付到位。
（三）項目組織情況分析。
項目前期嚴格按照實際制定預(yù)算情況，設(shè)立專門監(jiān)督小組，由各部門分管領(lǐng)導(dǎo)任負責(zé)人，負責(zé)項目的日常監(jiān)督管理，全程跟進項目資金的撥付進程和使用情況。實現(xiàn)了責(zé)任細分，責(zé)任到人。
（四）項目管理情況分析。
為高效完成項目任務(wù)，確保鄉(xiāng)鄉(xiāng)各項工作順利開展，茅草街鎮(zhèn)人民政府組織會議制定了《項目資金管理辦法》來監(jiān)督管理項目資金的按時撥付，保證資金使用的合理合規(guī)，同時做到了一切按制度為準則，嚴格按照指定的管理辦法實施項目管理。
三、項目績效情況
（一）項目經(jīng)濟性分析
我鄉(xiāng)全年收到縣財政部門預(yù)算批復(fù)，項目資金971.85萬元，實際到位971.85萬元，實際使用971.85萬元。所有資金均按照工作計劃完成了既定目標，切成本控制和成本節(jié)約方面沒有超出預(yù)算，資金使用率為100%。
（二）項目效率性分析
我鄉(xiāng)全年六個項目類別均達到預(yù)定的目標，實現(xiàn)了資金的有效使用。項目從2023年1月1日起至2023年12月31日結(jié)束，項目工作全部圓滿完成，且資金管理實現(xiàn)了專戶管理、獨立核算，保證了項目資金的使用質(zhì)量。
（三）項目有效性分析
五保戶供養(yǎng)經(jīng)費項目全年資金順利按時撥付，成果顯著。
村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費項目全力支持村鄉(xiāng)建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施更加完善，村民生活水平明顯提高。
禁毒專項經(jīng)費項目擴大了對毒品危害性的宣傳，落實了各項管控措施，有力減小了毒品對我鄉(xiāng)的侵害。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付項目有效保障了各項福利性支出，和對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的補貼，使第一產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展運行。
社區(qū)經(jīng)費項目保障了社區(qū)的正常運轉(zhuǎn)，促進了社區(qū)經(jīng)濟、政治、文化發(fā)展，有力提升了社區(qū)居民的生活水平和生活質(zhì)量。
村村通維護經(jīng)費項目保障了村、社區(qū)的廣播正常使用。
消防巡邏經(jīng)費保障各消防基礎(chǔ)設(shè)施、人員的正常運轉(zhuǎn)，提高區(qū)域應(yīng)急管理能力，提升本區(qū)域的安全水平，使人民群眾更有安全感。
四、存在的問題
我鄉(xiāng)基本實現(xiàn)了項目資金的良好使用，但在使用過程中依然存在一些問題：
（一）專項管理方面的問題。專項管理辦法仍待完善，資金使用過程中遇到的某些細節(jié)方面的問題沒有考慮到。
（二）資金撥付方面的問題。專項資金指標下達時間和資金應(yīng)該撥付時間存在時間差，有時需要動用基本支出資金才能保證項目資金按時按量撥付。
南縣茅草街鎮(zhèn)人民政府
2023年3月26日
