南縣青樹嘴鎮(zhèn)人民政府2022年項目支出績效評價報告
南縣青樹嘴鎮(zhèn)人民政府
2022年項目支出績效評價報告
一、項目基本情況
（一）項目基本情況簡介。
青樹嘴鎮(zhèn)2022年共有7個項目，其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費是五保供養(yǎng)資金是五保對象的主要生來源，應該嚴格實行專款專用，專人專賬管理，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府集中登記造冊，公示后，報縣民政部門審核，由縣財政部門通過財政涉農(nóng)資金“一卡式”發(fā)放到戶。村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費是重點保障項目，包含在任的村“兩委”班子成員給予的補貼、村干部基本報酬和村級組織辦公經(jīng)費。禁毒專項經(jīng)費用于促進禁毒宣傳教育“六進”工作，積極落實各項管控措施，旨在減少失控人員、減小人員脫失風險；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付是具有福利支出的性質(zhì)，如社會保險福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補助、救濟金以及各種補助費等；社區(qū)經(jīng)費是用于解決社區(qū)問題的經(jīng)費，保障社區(qū)政治、經(jīng)濟、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量；消防巡邏經(jīng)費用于保障居民生活用電用火安全，完善全鎮(zhèn)的消防基礎設施建設。村村通維護經(jīng)費主要用于購置及維修村級廣播，保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)每個村的廣播村村通、長期通，及時迅速地傳遞各類信息。
（二）績效目標設定及指標完成情況。
1.績效目標設定。散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費應達到縣級要求，每一分錢切實用到實處，用到好處；村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費應切實確保村內(nèi)財政運轉(zhuǎn)及完善村級基礎設施建設；禁毒專項經(jīng)費應確保禁毒工作順利開展，擴大禁毒宣傳力度，提升戒毒效率減少吸毒人員復吸率，確保2022年度降低吸毒率；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付應穩(wěn)民生、促發(fā)展，保持穩(wěn)中有進的態(tài)勢，逐步提高惠民補貼；社區(qū)經(jīng)費應努力建成管理有序、服務完善、環(huán)境優(yōu)美、治安良好、生活便利、人際關系和諧的新型社區(qū)；消防巡邏經(jīng)費要用在實處，如加強消防基礎設施的巡邏檢查，及時修繕更換老舊銹死的消防栓等。村村通維護經(jīng)費應及時用于維修村級廣播，保障廣播村村通、長期通。
2.指標完成情況。以上資金均已及時撥付到位，各項任務圓滿完成。資金使用和管理均符合縣級要求的財務管理制度規(guī)范，財政紀律嚴明，資金使用合理有效。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。
為切實提高一般公共預算資金使用效益，為進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設，提高財政資金規(guī)范化、科學化、精細化管理水平，牢固樹立預算績效理念，強化部門支出責任。現(xiàn)根據(jù)《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》(中發(fā)〔2018〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)〔20193]10號）等文件精神，對青樹嘴鎮(zhèn)人民政府資金使用效益進行自評監(jiān)督。
（二）項目資金。
青樹嘴鎮(zhèn)人民政府2022年項目資金主要涉及以下單位：
1.政府機關。其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費189.9萬元；村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費220萬元；禁毒經(jīng)費3萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付163萬元；社區(qū)經(jīng)費16萬元；消防巡邏經(jīng)費3萬。
2.青樹嘴鎮(zhèn)社會事務中心。村村通維護經(jīng)費2萬元。
以上項目資金共計596.9萬元均已撥付到位。
（三）項目組織情況分析。
項目前期嚴格按照實際制定預算情況，設立專門監(jiān)督小組，由各部門分管領導任負責人，負責項目的日常監(jiān)督管理，全程跟進項目資金的撥付進程和使用情況。實現(xiàn)了責任細分，責任到人。
（四）項目管理情況分析。
為高效完成項目任務，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項工作順利開展，青樹嘴鎮(zhèn)人民政府組織會議制定了《項目資金管理辦法》來監(jiān)督管理項目資金的按時撥付，保證資金使用的合理合規(guī)，同時做到了一切按制度為準則，嚴格按照指定的管理辦法實施項目管理。
三、項目績效情況
（一）項目經(jīng)濟性分析
我鎮(zhèn)全年收到縣財政部門預算批復，項目資金596.9萬元，實際到位596.9萬元，實際使用596.9萬元。所有資金均按照工作計劃完成了既定目標，切成本控制和成本節(jié)約方面沒有超出預算，資金使用率為100%。
（二）項目效率性分析
我鎮(zhèn)全年七個項目類別均達到預定的目標，實現(xiàn)了資金的有效使用。項目從2022年1月1日起至2022年12月31日結束，項目工作全部圓滿完成，且資金管理實現(xiàn)了專戶管理、獨立核算，保證了項目資金的使用質(zhì)量。
（三）項目有效性分析
散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費項目全年資金順利按時撥付，成果顯著。
村級運轉(zhuǎn)經(jīng)費項目全力支持村鎮(zhèn)建設，基礎設施更加完善，村民生活水平明顯提高。
禁毒專項經(jīng)費項目擴大了對毒品危害性的宣傳，落實了各項管控措施，有力減小了毒品對我鎮(zhèn)的侵害。
消防巡邏經(jīng)費項目保障了全鎮(zhèn)居民生活用火用電安全，提高了居民生活幸福感。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付項目有效保障了各項福利性支出，和對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的補貼，使第一產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展運行。
社區(qū)經(jīng)費項目保障了社區(qū)的正常運轉(zhuǎn)，促進了社區(qū)經(jīng)濟、政治、文化發(fā)展，有力提升了社區(qū)居民的生活水平和生活質(zhì)量。
村村通經(jīng)費項目保障了各村廣播長期，及時有效地傳達了各類民生信息。
四、存在的問題
我鎮(zhèn)基本實現(xiàn)了項目資金的良好使用，但在使用過程中依然存在一些問題：
（一）專項管理方面的問題。
專項管理辦法仍待完善，資金使用過程中遇到的某些細節(jié)方面的問題沒有考慮到。
（二）資金撥付方面的問題。
專項資金指標下達時間和資金應該撥付時間存在時間差，有時需要動用基本支出資金才能保證項目資金按時按量撥付。
南縣青樹嘴鎮(zhèn)人民政府
2023年3月27日
附件
南縣青樹嘴鎮(zhèn)人民政府
2022年項目支出績效自評指標計分表
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一級 指標 |
二級 指標 |
三級 指標 |
自評分 |
具體指標 |
評價標準 |
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項目 決策 （20分） |
項目 目標 （4分） |
目標 內(nèi)容 （4分） |
3 |
設立了項目績效目標；目標明確；目標細化；目標量化 |
設有目標（1分） 目標明確（1分） 目標細化（1分） 目標量化（1分） |
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決策 過程 （8分） |
決策 依據(jù) （4分） |
3 |
有關法律法規(guī)的明確規(guī)定；某一經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃；某部門年度工作計劃；某一實際問題和需求 |
符合法律法規(guī)（1分）符合經(jīng)濟社會發(fā)展規(guī)劃（1分） 部門年度工作計劃（1分） 針對某一實際問題和需求（1分） |
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決策 程序 （4分） |
4 |
項目符合申報條件；申報、批復程序符合相關管理辦法；項目調(diào)整履行了相應手續(xù) |
符合申報條件（2分）項目申報、批復程序符合管理辦法（1分） 項目調(diào)整履行了相應手續(xù)（1分） |
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資金 分配 （8分） |
分配 辦法 （3分） |
3 |
根據(jù)需要制定的相關資金管理辦法；管理辦法中有明確資金分配辦法；資金分配因素全面、合理 |
有相應的資金管理辦法（1分） 辦法健全、規(guī)范（1分） 因素全面合理（1分） |
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分配 結果 （5分） |
5 |
資金分配符合相關管理辦法；分配結果公平合理 |
符合分配辦法（2分） 分配公平合理（3分） |
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項目管理 （25分） |
資金 到位 （5分） |
到位率 （3分） |
3 |
實際到位/計劃到位*100% |
根據(jù)項目資金的實際到位率計算得分 |
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到位 時效 （2分） |
2 |
資金及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度 |
到位及時（2分） 不及時但未影響項目進度 （1分） 不及時并影響項目進度（0.5分） |
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資金 管理 （10分） |
資金 使用 （7分） |
7 |
支出依據(jù)合規(guī)，無虛列項目支出情況；無截留擠占挪用情況；無超標準開支情況；無超預算情況 |
虛列套取扣4-7分 依據(jù)不合規(guī)扣2分 截留、擠占、挪用扣3-6分 超標準開支扣2-5分 超預算扣2-5分 |
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財務 管理 （3分） |
3 |
資金管理、費用支出等制度健全；制度執(zhí)行嚴格；會計核算規(guī)范 |
財務制度健全（1分）嚴格執(zhí)行制度（1分）會計核算規(guī)范（1分） |
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組織 實施 （10分） |
組織 機構 （1分） |
1 |
機構健全、分工明確 |
機構健全、分工明確 （1分） |
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項目 實施 （3分） |
3 |
項目按計劃開工；按計劃進度開展；按計劃完工 |
按計劃開工（1分） 按計劃開展（1分） 按計劃完工（1分） |
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管理 制度 （6分） |
4 |
項目管理制度健全；嚴格執(zhí)行相關管理制度 |
管理制度健全（2分） 制度執(zhí)行嚴格（4分） |
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項目 績效 （55分） |
項目 產(chǎn)出 （15分） |
產(chǎn)出 數(shù)量 （5分） |
5 |
根據(jù)該項目實際，標識具體明確的產(chǎn)出數(shù)量 |
對照績效目標，按實際產(chǎn)出數(shù)量率計算得分（5分） |
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產(chǎn)出 質(zhì)量 （4分） |
3.5 |
根據(jù)該項目實際，標識具體明確的產(chǎn)出質(zhì)量 |
對照績效目標，按實際產(chǎn)出質(zhì)量率計算得分（4分） |
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產(chǎn)出 時效 （3分） |
3 |
根據(jù)該項目實際，標識具體明確的產(chǎn)出時效 |
對照績效目標，按實際產(chǎn)出時效率計算得分（3分） |
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產(chǎn)出 成本 （3分） |
2.5 |
根據(jù)該項目實際，標識具體明確的產(chǎn)出成本 |
對照績效目標，按實際產(chǎn)出成本率計算得分（3分） |
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項目 效果 （40分） |
經(jīng)濟 效益 （8分） |
7 |
根據(jù)項目實際，標識所產(chǎn)生的直接或間接的經(jīng)濟效益 |
對照績效目標，按經(jīng)濟效益實現(xiàn)程度計算得分（8分） |
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社會 效益 （8分） |
8 |
根據(jù)項目實際，標識所產(chǎn)生的社會效益 |
對照績效目標，按社會效益實現(xiàn)程度計算得分（8分） |
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環(huán)境 效益 （8分） |
7 |
根據(jù)項目實際，標識對環(huán)境所產(chǎn)生的積極或消極影響 |
對照績效目標，按對環(huán)境所產(chǎn)生的實際影響程度計算得分（8分） |
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可持續(xù)影響 （8分） |
7 |
項目產(chǎn)出能持續(xù)運用；項目運行所依賴的政策制度能持續(xù)執(zhí)行 |
項目產(chǎn)出能持續(xù)運用（4分） 所依賴的政策制度能持續(xù)執(zhí)行（4分） |
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服務 對象滿意度 （8分） |
8 |
項目預期服務對象對項目實施的滿意程度 |
按收集到的項目服務對象的滿意率計算得分（8分） |
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總 分 |
92 |
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