南縣廠窖鎮(zhèn)人民政府2024年項(xiàng)目支出績效評價報告
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目基本情況簡介。
廠窖鎮(zhèn)2024年共有13個項(xiàng)目，其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)是五保供養(yǎng)資金是五保對象的主要生活來源，應(yīng)該嚴(yán)格實(shí)行專款專用，專人專賬管理。由鎮(zhèn)人民政府集中登記造冊，公示后，報縣民政部門審核，由縣財政部門通過財政涉農(nóng)資金“一卡式”發(fā)放到戶；村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)是重點(diǎn)保障項(xiàng)目，在任的村“兩委”班子成員給予的補(bǔ)貼。村干部基本報酬、村級組織辦公經(jīng)費(fèi)；禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是促進(jìn)禁毒宣傳教育“六進(jìn)”工作，積極落實(shí)各項(xiàng)管控措施，減少失控人員，減小人員脫失風(fēng)險；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付是具有福利性質(zhì)的支出，如社會保險福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補(bǔ)助、救濟(jì)金以及各種補(bǔ)助費(fèi)等；社區(qū)經(jīng)費(fèi)是解決社區(qū)問題，促進(jìn)社區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量；村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)是保障各村村村通廣播維護(hù)工作，進(jìn)行廣播使用檢查，確保廣播正常使用;消防巡邏經(jīng)費(fèi)是定期巡邏，預(yù)防和杜絕火災(zāi)隱患；公共文化服務(wù)體系建設(shè)是縣級配套資金用于支持公共文化設(shè)施、活動、人才及服務(wù)等各方面的建設(shè)與發(fā)展；分流人員經(jīng)費(fèi)是用于發(fā)放農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心和綜合行政執(zhí)法大隊(duì)分流人員的經(jīng)費(fèi)；分流人員養(yǎng)老保險是用于繳納農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心和綜合行政執(zhí)法大隊(duì)分流人員的養(yǎng)老保險。
（二）績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況。
1.績效目標(biāo)設(shè)定。散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)達(dá)到縣級要求，每一分錢切實(shí)用到實(shí)處，用到好處；村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)切實(shí)確保村內(nèi)財政運(yùn)轉(zhuǎn)及完善村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)確保禁毒工作順利開展，擴(kuò)大禁毒宣傳力度，提升戒毒效率減少吸毒人員復(fù)吸率，確保本年度降低吸毒率；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付穩(wěn)民生、促發(fā)展，保持穩(wěn)中有進(jìn)的態(tài)勢，逐步提高惠民補(bǔ)貼；社區(qū)經(jīng)費(fèi)努力建成管理有序、服務(wù)完善、環(huán)境優(yōu)美、治安良好、生活便利、人際關(guān)系和諧的新型社區(qū)；消防巡邏經(jīng)費(fèi)保障各消防基礎(chǔ)設(shè)施、人員的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高區(qū)域應(yīng)急管理能力，提升本區(qū)域的安全水平，使人民群眾更有安全感；村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)維護(hù)通信基礎(chǔ)設(shè)施的良好運(yùn)轉(zhuǎn)，提升數(shù)字化能力，提升人民群眾的幸福指數(shù)；公共文化服務(wù)體系建設(shè)縣級配套資金推動公共文化服務(wù)體系不斷完善和發(fā)展，提升基層公共文化服務(wù)水平，滿足群眾日益增長的精神文化需求；分流人員經(jīng)費(fèi)保障分流人員的勞動報酬、生活補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助及與分流人員相關(guān)的其他費(fèi)用；分流人員養(yǎng)老保險經(jīng)費(fèi)保障分流人員的基本養(yǎng)老保險權(quán)益。
2.指標(biāo)完成情況。以上資金均已及時撥付到位，各項(xiàng)任務(wù)圓滿完成。資金使用和管理均符合縣級要求的財務(wù)管理制度規(guī)范，財政紀(jì)律嚴(yán)明，資金使用合理有效。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。
為切實(shí)提高一般公共預(yù)算資金使用效益，為進(jìn)一步加強(qiáng)鎮(zhèn)財政建設(shè)，提高財政資金規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，牢固樹立預(yù)算績效理念，強(qiáng)化部門支出責(zé)任。現(xiàn)根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔2018〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）和《南縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》(南政發(fā)〔2021〕7號)等文件精神，對廠窖鎮(zhèn)人民政府資金使用效益進(jìn)行自評監(jiān)督。
（二）項(xiàng)目資金
廠窖鎮(zhèn)人民政府2024年項(xiàng)目支出主要涉及以下單位：1.政府機(jī)關(guān)。其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)211.93萬元；村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)226.4萬元；禁毒專項(xiàng)3.00萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付159.1萬元；社區(qū)經(jīng)費(fèi)16.00萬元；村村通維護(hù)1.60萬元；消防巡邏經(jīng)費(fèi)3.00萬元；公共文化服務(wù)體系建設(shè)縣級配套資金0.6萬元。2.農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心。分流人員經(jīng)費(fèi)30.72萬元；分流人員養(yǎng)老保險31.73萬元。3.綜合行政執(zhí)法大隊(duì)。執(zhí)法大隊(duì)分流人員經(jīng)費(fèi)5.76萬元；分流人員養(yǎng)老保險4.54萬元。共涉及項(xiàng)目資金705.69萬元且均已撥付到位。
（三）項(xiàng)目組織情況分析。
項(xiàng)目前期嚴(yán)格按照實(shí)際制定預(yù)算情況，設(shè)立專門監(jiān)督小組，由各部門分管領(lǐng)導(dǎo)任負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的日常監(jiān)督管理，全程跟進(jìn)項(xiàng)目資金的撥付進(jìn)程和使用情況。實(shí)現(xiàn)了責(zé)任細(xì)分，責(zé)任到人。
（四）項(xiàng)目管理情況分析。
為高效完成項(xiàng)目任務(wù)，確保鎮(zhèn)各項(xiàng)工作順利開展，廠窖鎮(zhèn)人民政府組織會議制定了《項(xiàng)目資金管理辦法》來監(jiān)督管理項(xiàng)目資金的按時撥付，保證資金使用的合理合規(guī)，同時做到了一切按制度為準(zhǔn)則，嚴(yán)格按照指定的管理辦法實(shí)施項(xiàng)目管理。
三、項(xiàng)目績效情況
（一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析
我鎮(zhèn)全年收到縣財政部門預(yù)算批復(fù)，項(xiàng)目資金705.69萬元，實(shí)際到位705.69萬元，實(shí)際使用705.69萬元。所有資金均按照工作計(jì)劃完成了既定目標(biāo)，切成本控制和成本節(jié)約方面沒有超出預(yù)算，資金使用率為100%。
（二）項(xiàng)目效率性分析
我鎮(zhèn)全年十三個項(xiàng)目類別均達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了資金的有效使用。項(xiàng)目從2024年1月1日起至2024年12月31日結(jié)束，項(xiàng)目工作全部圓滿完成，且資金管理實(shí)現(xiàn)了專戶管理、獨(dú)立核算，保證了項(xiàng)目資金的使用質(zhì)量。
（三）項(xiàng)目有效性分析
五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目全年資金順利按時撥付，成果顯著。
村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目全力支持村鎮(zhèn)建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施更加完善，村民生活水平明顯提高。
禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目擴(kuò)大了對毒品危害性的宣傳，落實(shí)了各項(xiàng)管控措施，有力減小了毒品對我鎮(zhèn)的侵害。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目有效保障了各項(xiàng)福利性支出，和對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的補(bǔ)貼，使第一產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展運(yùn)行。
社區(qū)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目保障了社區(qū)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)了社區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、文化發(fā)展，有力提升了社區(qū)居民的生活水平和生活質(zhì)量。
村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目保障了村、社區(qū)的廣播正常使用。
消防巡邏經(jīng)費(fèi)保障各消防基礎(chǔ)設(shè)施、人員的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高區(qū)域應(yīng)急管理能力，提升本區(qū)域的安全水平，使人民群眾更有安全感。
公共文化服務(wù)體系建設(shè)縣級配套資金推動了公共文化服務(wù)體系不斷完善和發(fā)展，提升基層公共文化服務(wù)水平，滿足群眾日益增長的精神文化需求；
分流人員經(jīng)費(fèi)保障了分流人員的勞動報酬、生活補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助及與分流人員相關(guān)的其他費(fèi)用；
分流人員養(yǎng)老保險經(jīng)費(fèi)保障了分流人員的基本養(yǎng)老保險權(quán)益。
四、存在的問題
我鎮(zhèn)基本實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金的良好使用，但在使用過程中依然存在一些問題：
（一）專項(xiàng)管理方面的問題。專項(xiàng)管理辦法仍待完善，資金使用過程中遇到的某些細(xì)節(jié)方面的問題沒有考慮到。
（二）資金撥付方面的問題。專項(xiàng)資金指標(biāo)下達(dá)時間和資金應(yīng)該撥付時間存在時間差，有時需要動用基本支出資金才能保證項(xiàng)目資金按時按量撥付。
南縣廠窖鎮(zhèn)人民政府
2025年3月20日
