南縣三仙湖鎮(zhèn)人民政府2024年項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目基本情況簡介
三仙湖鎮(zhèn)2024年共有11個(gè)項(xiàng)目，其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)是五保供養(yǎng)資金是五保對象的主要生活來源，應(yīng)該嚴(yán)格實(shí)行專款專用，專人專賬管理。由鎮(zhèn)人民政府集中登記造冊，公示后，報(bào)縣民政部門審核，由縣財(cái)政部門通過財(cái)政涉農(nóng)資金“一卡式”發(fā)放到戶；村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)是重點(diǎn)保障項(xiàng)目，在任的村“兩委”班子成員給予的補(bǔ)貼。村干部基本報(bào)酬、村級組織辦公經(jīng)費(fèi)；禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是促進(jìn)禁毒宣傳教育“六進(jìn)”工作，積極落實(shí)各項(xiàng)管控措施，減少失控人員，減小人員脫失風(fēng)險(xiǎn)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付是具有福利性質(zhì)的支出，如社會保險(xiǎn)福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補(bǔ)助、救濟(jì)金以及各種補(bǔ)助費(fèi)等；社區(qū)經(jīng)費(fèi)是解決社區(qū)問題，促進(jìn)社區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量；村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)是保障各村村村通廣播維護(hù)工作，進(jìn)行廣播使用檢查，確保廣播正常使用;消防巡邏經(jīng)費(fèi)是定期巡邏，預(yù)防和杜絕火災(zāi)隱患。
（二）績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況
1.績效目標(biāo)設(shè)定。散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)達(dá)到縣級要求，每一分錢切實(shí)用到實(shí)處，用到好處；村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)切實(shí)確保村內(nèi)財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)及完善村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)確保禁毒工作順利開展，擴(kuò)大禁毒宣傳力度，提升戒毒效率，減少吸毒人員復(fù)吸率，確保本年度降低吸毒率；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付穩(wěn)民生、促發(fā)展，保持穩(wěn)中有進(jìn)的態(tài)勢，逐步提高惠民補(bǔ)貼；社區(qū)經(jīng)費(fèi)努力建成管理有序、服務(wù)完善、環(huán)境優(yōu)美、治安良好、生活便利、人際關(guān)系和諧的新型社區(qū)；消防巡邏經(jīng)費(fèi)保障各消防基礎(chǔ)設(shè)施、人員的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高區(qū)域應(yīng)急管理能力，提升本區(qū)域的安全水平，使人民群眾更有安全感；村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)維護(hù)通信基礎(chǔ)設(shè)施的良好運(yùn)轉(zhuǎn)，提升數(shù)字化能力，提升人民群眾的幸福指數(shù)；計(jì)生補(bǔ)助主要用于計(jì)生協(xié)運(yùn)轉(zhuǎn)、保中心工作完成質(zhì)量方面；公共文化服務(wù)體系建設(shè)縣級配套資金主要用于公共文化服務(wù)體系建設(shè)方面；分流人員經(jīng)費(fèi)主要用于保障分流人員的經(jīng)費(fèi)方面；分流人員養(yǎng)老保險(xiǎn)主要用于繳納分流人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)方面。
2.指標(biāo)完成情況。以上資金均已及時(shí)撥付到位，各項(xiàng)任務(wù)圓滿完成。資金使用和管理均符合縣級要求的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)范，財(cái)政紀(jì)律嚴(yán)明，資金使用合理有效。
二、績效評價(jià)工作情況
（一）績效評價(jià)目的
為切實(shí)提高一般公共預(yù)算資金使用效益，為進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)，提高財(cái)政資金規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，牢固樹立預(yù)算績效理念，強(qiáng)化部門支出責(zé)任。現(xiàn)根據(jù)《中共中央 國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔2018〕34號)、《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》（湘辦發(fā)〔2019〕10號）和《南縣人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的指導(dǎo)意見》(南政發(fā)〔2021〕7號)等文件精神，對三仙湖鎮(zhèn)人民政府資金使用效益進(jìn)行自評監(jiān)督。
（二）項(xiàng)目資金
三仙湖鎮(zhèn)人民政府2024年項(xiàng)目支出主要涉及以下單位：1.政府機(jī)關(guān)。其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)268.25萬元；村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)311.3萬元；禁毒專項(xiàng)3.00萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付169.6萬元；社區(qū)經(jīng)費(fèi)48.00萬元；村村通維護(hù)2.2萬元；消防巡邏經(jīng)費(fèi)3.00萬元；公共文化服務(wù)體系建設(shè)縣級配套資金0.6萬元；計(jì)生補(bǔ)助16.8萬元；分流人員經(jīng)費(fèi)41.28萬元；分流人員養(yǎng)老保險(xiǎn)43.66萬元。共涉及項(xiàng)目資金907.69萬元且均已撥付到位。
（三）項(xiàng)目組織情況分析
項(xiàng)目前期嚴(yán)格按照實(shí)際情況制定預(yù)算，設(shè)立專門監(jiān)督小組，由各部門分管領(lǐng)導(dǎo)任負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的日常監(jiān)督管理，全程跟進(jìn)項(xiàng)目資金的撥付進(jìn)程和使用情況。實(shí)現(xiàn)了責(zé)任細(xì)分，責(zé)任到人。
（四）項(xiàng)目管理情況分析
為高效完成項(xiàng)目任務(wù)，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項(xiàng)工作順利開展，三仙湖鎮(zhèn)人民政府組織會議制定了《項(xiàng)目資金管理辦法》來監(jiān)督管理項(xiàng)目資金的按時(shí)撥付，保證資金使用的合理合規(guī)，同時(shí)做到了一切按制度為準(zhǔn)則，嚴(yán)格按照指定的管理辦法實(shí)施項(xiàng)目管理。
三、項(xiàng)目績效情況
（一）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析
我鎮(zhèn)全年收到縣財(cái)政部門預(yù)算批復(fù)，項(xiàng)目資金907.69萬元，實(shí)際到位907.69萬元，實(shí)際使用907.69萬元。所有資金均按照工作計(jì)劃完成了既定目標(biāo)，切成本控制和成本節(jié)約方面沒有超出預(yù)算，資金使用率為100%。
（二）項(xiàng)目效率性分析
我鎮(zhèn)全年六個(gè)項(xiàng)目類別均達(dá)到預(yù)定的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了資金的有效使用。項(xiàng)目從2024年1月1日起至2024年12月31日結(jié)束，項(xiàng)目工作全部圓滿完成，且資金管理實(shí)現(xiàn)了專戶管理、獨(dú)立核算，保證了項(xiàng)目資金的使用質(zhì)量。
（三）項(xiàng)目有效性分析
五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目全年資金順利按時(shí)撥付，成果顯著。
村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目全力支持村鎮(zhèn)建設(shè)，基礎(chǔ)設(shè)施更加完善，村民生活水平明顯提高。
禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目擴(kuò)大了對毒品危害性的宣傳，落實(shí)了各項(xiàng)管控措施，有力減小了毒品對我鎮(zhèn)的侵害。
鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目有效保障了各項(xiàng)福利性支出，和對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的補(bǔ)貼，使第一產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展運(yùn)行。
社區(qū)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目保障了社區(qū)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)了社區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、文化發(fā)展，有力提升了社區(qū)居民的生活水平和生活質(zhì)量。
村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目保障了村、社區(qū)的廣播正常使用。
消防巡邏經(jīng)費(fèi)保障各消防基礎(chǔ)設(shè)施、人員的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高區(qū)域應(yīng)急管理能力，提升本區(qū)域的安全水平，使人民群眾更有安全感。
分流人員經(jīng)費(fèi)保障了分流人員的經(jīng)費(fèi)按時(shí)發(fā)放。
分流人員養(yǎng)老保險(xiǎn)保障了分流人員的養(yǎng)老保險(xiǎn)按時(shí)繳納。
公共文化服務(wù)體系建設(shè)縣級配套資金保障了鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化體系建設(shè)，豐富精神文化生活。
計(jì)生補(bǔ)助保障了鄉(xiāng)鎮(zhèn)計(jì)生工作運(yùn)行。
四、存在的問題
我鎮(zhèn)基本實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目資金的良好使用，但在使用過程中依然存在一些問題：
（一）專項(xiàng)管理方面的問題。專項(xiàng)管理辦法仍待完善，資金使用過程中遇到的某些細(xì)節(jié)方面的問題沒有考慮到。
（二）資金撥付方面的問題。專項(xiàng)資金指標(biāo)下達(dá)時(shí)間和資金應(yīng)該撥付時(shí)間存在時(shí)間差，有時(shí)需要動用基本支出資金才能保證項(xiàng)目資金按時(shí)按量撥付。
附件1：2024年項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)計(jì)分表
