南縣浪拔湖鎮(zhèn)人民政府2023年度項(xiàng)目支出預(yù)算評(píng)價(jià)報(bào)告
為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化財(cái)政資金支出績(jī)效理念，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益，我單位根據(jù)《南縣財(cái)政局關(guān)于做好2023年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作的通知》積極開(kāi)展2023年度部門(mén)單位項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下：
一、項(xiàng)目基本情況
（一）項(xiàng)目基本情況簡(jiǎn)介。浪拔湖鎮(zhèn)2023年共有7個(gè)項(xiàng)目，其中：散居五保戶供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)是五保供養(yǎng)資金是五保對(duì)象的主要生活來(lái)源，應(yīng)該嚴(yán)格實(shí)行專款專用，專人專賬管理。由鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府集中登記造冊(cè)，公示后，報(bào)縣民政部門(mén)審核，由縣財(cái)政部門(mén)通過(guò)財(cái)政涉農(nóng)資金“一卡式”發(fā)放到戶；村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)是重點(diǎn)保障項(xiàng)目，在任的村“兩委”班子成員給予的補(bǔ)貼。村干部基本報(bào)酬、村級(jí)組織辦公經(jīng)費(fèi)；禁毒專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是促進(jìn)禁毒宣傳教育“六進(jìn)”工作，積極落實(shí)各項(xiàng)管控措施，減少失控人員，減小人員脫失風(fēng)險(xiǎn)；消防巡邏專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)是保障消防工作正常開(kāi)展，減少消防安全事故的發(fā)生；體制轉(zhuǎn)移支付是具有福利支出的性質(zhì)，如社會(huì)保險(xiǎn)福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補(bǔ)助、救濟(jì)金以及各種補(bǔ)助費(fèi)等；社區(qū)經(jīng)費(fèi)是解決社區(qū)問(wèn)題，促進(jìn)社區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量；村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)是13村村村通廣播的維護(hù)資金，確保村村通廣播工作有效開(kāi)展，村村通廣播政策宣傳到位，效果好、增強(qiáng)村民意識(shí)。
二、項(xiàng)目資金管理情況
（一）項(xiàng)目資金到位情況。2023年“村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、禁毒經(jīng)費(fèi)等七個(gè)項(xiàng)目”縣級(jí)財(cái)政預(yù)算安排項(xiàng)目資金826.50萬(wàn)元，縣財(cái)政實(shí)際撥款資金826.50萬(wàn)元，資金到位率100%。
（二）項(xiàng)目資金使用情況。
1、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)345.8萬(wàn)元，主要用于該鎮(zhèn)政府下轄13村村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，主要支出為各村的服務(wù)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)等和村級(jí)補(bǔ)助、13個(gè)村在任村“兩委”班子成員的補(bǔ)貼、村干部基本報(bào)酬及離任村干部工資等，保證了全鎮(zhèn)所有村正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
2、禁毒經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，主要用于村（社區(qū)）禁毒宣傳，排查涉毒人員，發(fā)放禁毒專干工資以及全鎮(zhèn)職工及村社區(qū)干部禁毒毛發(fā)檢測(cè)費(fèi)等。
3、散居五保供養(yǎng)經(jīng)費(fèi)213.10萬(wàn)元，主要用于保障五保供養(yǎng)戶的基本生活，由縣財(cái)政部門(mén)通過(guò)湖南省惠民惠農(nóng)“一卡通”系統(tǒng)發(fā)放到戶。
4、社區(qū)經(jīng)費(fèi)32萬(wàn)元，主要用于解決社區(qū)問(wèn)題，促進(jìn)社區(qū)政治、經(jīng)濟(jì)、文化、環(huán)境協(xié)調(diào)和健康發(fā)展，不斷提高社區(qū)成員的生活水平和生活質(zhì)量。
5、鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障轉(zhuǎn)移支付經(jīng)費(fèi)227萬(wàn)元，主要用于保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)正常運(yùn)轉(zhuǎn)以及支付社會(huì)保險(xiǎn)福利津貼、撫恤金、養(yǎng)老金、失業(yè)補(bǔ)助、救濟(jì)金以及各種補(bǔ)助費(fèi)。
6、消防巡邏經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，主要用于購(gòu)置消防器材，消防車(chē)加油、檢修及保險(xiǎn)費(fèi)等支出，保障消防工作正常開(kāi)展，減少消防安全事故的發(fā)生。
7、村村通維護(hù)經(jīng)費(fèi)2.6萬(wàn)元，主要用于村廣播設(shè)備的維修維護(hù)，使各村村村通廣播工作有效開(kāi)展，確保廣播有效工作，群眾及時(shí)了解政策，增強(qiáng)意識(shí)。
三、項(xiàng)目實(shí)施情況
通過(guò)實(shí)施相關(guān)項(xiàng)目，2023年在浪拔湖鎮(zhèn)13個(gè)村2個(gè)社區(qū)進(jìn)行消防宣傳工作，消防隊(duì)出警滅火5次，無(wú)人員傷亡；2023年未新增吸毒人員；采購(gòu)村村通廣播設(shè)備，擴(kuò)大了村村通的廣播范圍，并加強(qiáng)了對(duì)村村通廣播檢查，及時(shí)進(jìn)行維護(hù)。村社區(qū)干部完成禁毒毛發(fā)檢測(cè)1次；轄區(qū)內(nèi)散居五保特困戶享受了供養(yǎng)補(bǔ)貼。項(xiàng)目的實(shí)施，保證了浪拔湖鎮(zhèn)13個(gè)村正常運(yùn)轉(zhuǎn)，提高村組織效能；保障了廣播工作有效開(kāi)展，增強(qiáng)了人民禁毒意識(shí)，促進(jìn)社區(qū)健康發(fā)展，避免發(fā)生消防安全事故，有效保障了鎮(zhèn)內(nèi)五保戶的正常生活，使浪拔湖鎮(zhèn)整體工作穩(wěn)步推進(jìn)。
四、制度建設(shè)和各項(xiàng)法律法規(guī)制度的執(zhí)行情況
南縣浪拔湖鎮(zhèn)人民政府制定了《浪拔湖鎮(zhèn)預(yù)算專項(xiàng)資金管理制度》和《浪拔湖鎮(zhèn)專項(xiàng)資金管理規(guī)定》，建立了健全的決策制度和工作制度，明確了包含預(yù)算管理、支出管理、資產(chǎn)管理、采購(gòu)管理等制度措施，杜絕了違紀(jì)違法行為，對(duì)專項(xiàng)資金的申報(bào)、收支管理、資產(chǎn)管理、票據(jù)管理等作出具體有效的管理規(guī)定。
五、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況
（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的
為切實(shí)提高一般公共預(yù)算資金使用效益，為進(jìn)一步加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政建設(shè)，提高財(cái)政資金規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，牢固樹(shù)立預(yù)算績(jī)效理念，強(qiáng)化部門(mén)支出責(zé)任。通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)全面分析該項(xiàng)目資金使用、管理和項(xiàng)目實(shí)施情況，進(jìn)一步規(guī)范南縣浪拔湖鎮(zhèn)人民政府2023年度“村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、禁毒經(jīng)費(fèi)等七個(gè)項(xiàng)目”專項(xiàng)資金的使用，強(qiáng)化財(cái)政資金支出績(jī)效理念，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。
六、項(xiàng)目的產(chǎn)出成果及效益情況分析
（一）有效地保障了分散供養(yǎng)特困人員的基本生活。
2023年分散供養(yǎng)特困人員救助供養(yǎng)金每月按標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)足額打卡發(fā)放到位，項(xiàng)目的實(shí)施讓分散供養(yǎng)特困人員老有所養(yǎng)、老有所依。做到了應(yīng)救盡救、應(yīng)養(yǎng)盡養(yǎng)，對(duì)于維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會(huì)和諧都起著至關(guān)重要的作用。
（二）保障浪拔湖鎮(zhèn)整體工作穩(wěn)步推進(jìn)，提高村組織效能。
2023年發(fā)放全鎮(zhèn)各村村干部及離任村干部工資，社區(qū)工作經(jīng)費(fèi)，保障了鎮(zhèn)、社區(qū)和村級(jí)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，穩(wěn)步推進(jìn)13村2社區(qū)6部門(mén)整體工作，提高了社區(qū)和村級(jí)效能。
（三）減少消防安全事故的發(fā)生，增強(qiáng)居民的消防意識(shí)。
2023年在浪拔湖鎮(zhèn)13個(gè)村2個(gè)社區(qū)進(jìn)行消防宣傳工作，項(xiàng)目的實(shí)施，減少轄區(qū)人員密集場(chǎng)所“習(xí)慣性”消防違法行為，減少消防安全事故的發(fā)生，增強(qiáng)居民的消防意識(shí)，提升了火災(zāi)防控能力。
（四）增強(qiáng)了群眾禁毒意識(shí)，杜絕新增吸毒人員。
2023年全鎮(zhèn)職工及村社區(qū)干部完成禁毒毛發(fā)檢測(cè)1次，進(jìn)行“六一禁毒進(jìn)校園，遠(yuǎn)離毒品關(guān)愛(ài)未來(lái)”和“拒絕毒品，警察護(hù)航”等為主題的禁毒宣傳，向集市人多的講解了有關(guān)毒品的危害，發(fā)放了禁毒資料，有力提升了群眾的防毒、禁毒意識(shí)未新增吸毒人員。項(xiàng)目的實(shí)施，禁毒宣傳達(dá)到了效果、群眾知曉了毒品類(lèi)型、增強(qiáng)了禁毒意識(shí)，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。
（五）推進(jìn)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高信息化水平。
2023年進(jìn)行村村通廣播設(shè)備維修10次。項(xiàng)目的實(shí)施，擴(kuò)大了村村通的廣播范圍，并加強(qiáng)了對(duì)村村通廣播檢查，及時(shí)進(jìn)行維護(hù)確保村村通廣播工作有效開(kāi)展，村村通廣播政策宣傳到位、效果好，提高村民對(duì)村村通建設(shè)的認(rèn)識(shí)和支持意識(shí)。
七、存在的主要問(wèn)題
未建立資金檢查臺(tái)賬；未對(duì)檢查結(jié)果在一定范圍內(nèi)進(jìn)行公示公開(kāi)；績(jī)效管理不夠重視，未能較好地發(fā)揮績(jī)效監(jiān)控作用。
預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置較少，績(jī)效目標(biāo)未細(xì)化和量化，未設(shè)置與消防巡邏、禁毒、村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、村村通維護(hù)、鎮(zhèn)級(jí)和社區(qū)工作運(yùn)轉(zhuǎn)、散居特困等相關(guān)的數(shù)量和質(zhì)量指標(biāo)，存在指標(biāo)設(shè)置不全面，部分指標(biāo)不能通過(guò)清晰、可衡量的指標(biāo)予以體現(xiàn)。
八、有關(guān)建議
（一）加強(qiáng)專項(xiàng)資金使用的監(jiān)督管理，確保資金安全。
進(jìn)一步完善專項(xiàng)資金管理辦法。一是在資金分配上明確資金的使用方向、使用范圍、支付程序等內(nèi)容；二是進(jìn)一步完善內(nèi)控制度。實(shí)行項(xiàng)目公示制度、資金報(bào)賬制度、竣工驗(yàn)收制度等措施，相關(guān)部門(mén)要不定期地開(kāi)展專項(xiàng)檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的問(wèn)題，督促加以整改，確保規(guī)范使用資金。
（二）加強(qiáng)項(xiàng)目管理，發(fā)揮資金效益。
建議進(jìn)一步完善項(xiàng)目管理制度，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與資金安排合理精準(zhǔn)；一是在項(xiàng)目的實(shí)施上，切實(shí)執(zhí)行好項(xiàng)目的公告公示制度等，確保項(xiàng)目資金在陽(yáng)光下運(yùn)行。二是在項(xiàng)目的監(jiān)督管理上。將事前審核、事中監(jiān)督、事后驗(yàn)收貫穿于項(xiàng)目管理的全過(guò)程，防止專項(xiàng)資金一撥了之的現(xiàn)象發(fā)生，盡快發(fā)揮資金效益。
（三）加強(qiáng)績(jī)效管理，發(fā)揮績(jī)效指揮棒的作用。
一是嚴(yán)格按績(jī)效管理的要求組織開(kāi)展績(jī)效目標(biāo)編制和申報(bào)、項(xiàng)目資金跟蹤監(jiān)控。對(duì)存在的問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行整改，提升資金使用效益。二是合理地設(shè)置績(jī)效目標(biāo)。項(xiàng)目單位在設(shè)置績(jī)效目標(biāo)時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)與業(yè)務(wù)部門(mén)的溝通配合，根據(jù)往年實(shí)施情況與工作計(jì)劃認(rèn)真分析和提煉后，科學(xué)完整設(shè)置清晰明確、量化可衡量的年度績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)應(yīng)全面反映項(xiàng)目主要實(shí)施內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，科學(xué)設(shè)置服務(wù)對(duì)象滿意度。
南縣浪拔湖鎮(zhèn)人民政府2023年項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)指標(biāo)計(jì)分表.doc
