2025年南縣政府預(yù)算公開
第五部分 附件
2025年南縣政府預(yù)算公開
目 錄
第一部分 關(guān)于南縣2024年預(yù)算執(zhí)行情況與2025年預(yù)算（草案）的報告
第二部分 2025年度南縣政府預(yù)算公開表
第三部分 2025年度南縣政府預(yù)算相關(guān)說明
第四部分 2024年度南縣債券資金使用及績效相關(guān)說明
第五部分 附件
南縣第十八屆人大四次會議資料
關(guān)于南縣2024年預(yù)算執(zhí)行情況
與2025年預(yù)算草案的報告
——2024年12月18日在南縣第十八屆
人民代表大會第四次會議上
南縣財政局局長 葉大軍
各位代表：
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，受縣人民政府委托，現(xiàn)向會議報告南縣2024年預(yù)算執(zhí)行情況與2025年預(yù)算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2024年預(yù)算執(zhí)行情況
各位代表，以下數(shù)據(jù)均為預(yù)計數(shù)，待決算數(shù)據(jù)出來后再向縣人大常委會專題報告。
（一）一般公共預(yù)算
2024年，南縣完成一般公共預(yù)算收入12.14億元，其中稅收收入10.31億元、非稅收入1.83億元。
完成地方一般公共預(yù)算收入8.87億元，增長8%；加上級補助收入36.89億元、新增一般債券收入2.28億元、再融資債券收入6.78億元、調(diào)入資金2.75億元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2.47億元，收入總量為60.04億元（詳見附表1）。
地方一般公共預(yù)算收入中稅收收入7.04億元、非稅收入1.83億元，地方稅收占比為79.35%。
完成一般公共預(yù)算支出50.5億元，加上解支出4317萬元、一般債券還本支出6.78萬元、結(jié)余資金2.33億元，支出總量為60.04億元（詳見附表2）。
收支總量相抵，預(yù)算保持平衡。
（二）政府性基金預(yù)算
完成政府性基金收入5.2億元，加上級補助收入4.16億元、政府專項債券10.34億元、上年累計結(jié)轉(zhuǎn)1.16億元、再融資債券收入7038萬元，收入總量為21.56億元（詳見附表3）。
完成政府性基金支出12.14億元，加上解支出32萬元、調(diào)出資金1億元、結(jié)余資金6.88億元、專項債券還本支出1.54億元，支出總量為21.56億元（詳見附表4）。
收支總量相抵，預(yù)算保持平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
完成國有資本經(jīng)營收入280萬元，加上級補助收入11萬元、上年結(jié)余收入0萬元，收入總量為291萬元；國有資本經(jīng)營支出22萬元，國有資本經(jīng)營調(diào)出269萬元，支出總量為291萬元。
收支總量相抵，預(yù)算保持平衡。
（四）社保基金預(yù)算
完成社會保險基金收入11.84億元，安排社會保險基金支出8.87億元，本年結(jié)余2.97億元。
（五）政府債務(wù)情況
2024年末，南縣政府債務(wù)限額增至69.33億元，其中一般債務(wù)限額31.59億元、專項債務(wù)限額37.74億元，控制在縣十八屆人大常委會第24次會議批準(zhǔn)的債務(wù)限額內(nèi)。
2024年，新增債務(wù)限額12.62億元，其中一般債務(wù)限額2.28億元、專項債務(wù)限額10.34億元（含新增的2.51億元隱性債務(wù)置換債券）。
（六）主要工作情況
一是多維發(fā)力，推動經(jīng)濟(jì)運行平穩(wěn)有進(jìn)。始終堅持把穩(wěn)經(jīng)濟(jì)大盤作為首要任務(wù)，統(tǒng)籌整合各環(huán)要素，積極破解各項不利因素，合力推動財稅收入穩(wěn)步增長，為全縣經(jīng)濟(jì)大局提供強(qiáng)力支持。堅持打好財源建設(shè)“組合拳”，年初即印發(fā)“考核辦法”“專項行動方案”，創(chuàng)新推出“財源方程式”專題節(jié)目和“稅務(wù)+鄉(xiāng)鎮(zhèn)”模式，將財源建設(shè)工作責(zé)任分解至縣域各行業(yè)、各企業(yè)、各部門、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)，凝聚最大合力推動產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢逐步向財源優(yōu)勢轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)各類專項行動稅收1.82億元、“三資”盤活收入3.9億元。爭取專項債券7.83億元，集中支持城鄉(xiāng)供水一體化、城鄉(xiāng)客運一體化、醫(yī)療健康孵化園等9個重點項目建設(shè)，為擴(kuò)投資、穩(wěn)增長注入強(qiáng)勁動能；安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金3.15億元，印發(fā)“湖南省非稅政策匯編”“2024年度減稅降費相關(guān)政策匯編”2000多冊，落實留抵退稅和稅費減免1億余元，助力實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
二是持續(xù)發(fā)力，推動民生福祉可感可及。始終堅持把辦好民生實事作為工作的出發(fā)點和落腳點，以看得見、摸得著的實際行動回應(yīng)群眾期盼。堅決執(zhí)行“三保”為第一支出次序基本準(zhǔn)則，每月提前預(yù)留下月“三保”資金，確保基本民生、人員待遇、單位運轉(zhuǎn)資金及時足額到位。投入農(nóng)林水支出9.23億元，支持農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)村生態(tài)環(huán)境改善、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活保障，助力鄉(xiāng)村振興加速快跑。撥付財政資金3200萬元，開展“兩癌”免費檢查、困難殘疾人無障礙改造、殘疾兒童康復(fù)救助、寒門學(xué)子就學(xué)資助等工作，切實兜穩(wěn)弱勢群體“幸福底線”。安排財政資金348.3萬元，舉辦招聘會、職業(yè)技能和創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)，提升勞動者就業(yè)創(chuàng)業(yè)能力。籌措文化惠民資金200萬元，開展“地花鼓展演”“全民閱讀”“戲曲進(jìn)鄉(xiāng)村”等活動，推動公共文化服務(wù)全民共享。
三是精準(zhǔn)發(fā)力，推動財政改革聚力提效。始終堅持破立并舉，向改革要活力，向創(chuàng)新要動力，用改革創(chuàng)新破難題、提效能、開新局。針對薄弱環(huán)節(jié)，研究出臺“惠民惠農(nóng)財政補貼項目資金發(fā)放管理辦法”“政府性金融資源考核管理辦法”“縣屬國有企業(yè)主營業(yè)務(wù)規(guī)范化管理指導(dǎo)意見”等系列規(guī)章制度；加快推進(jìn)國有資產(chǎn)管理改革，歸集行政事業(yè)單位不動產(chǎn)權(quán)證485本，財政管理制度化、常態(tài)化、長效化機(jī)制日臻完善。將過“緊日子”要求貫徹財政工作始終，凝聚部門單位共識，先后壓減各類支出5800余萬元，財政投資評審和政府采購分別審減支出7.72億元、2039萬元。圍繞“預(yù)算績效提升年”“財會監(jiān)督提質(zhì)年”主線，重點監(jiān)督檢查部門單位6個，專項資金自查自糾11項，惠農(nóng)補貼專項檢查鄉(xiāng)鎮(zhèn)12個，重點績效評價項目16個，收繳違規(guī)資金31.47萬元，補發(fā)補貼資金24.64萬元，清理結(jié)余資金130余萬元，資金全程問效力度只增不減。
四是協(xié)同發(fā)力，推動風(fēng)險防控落實落細(xì)。始終堅持把風(fēng)險防控化解擺在突出位置，嚴(yán)守財政部嚴(yán)禁新增政府隱性債務(wù)等底線要求，將風(fēng)險防控化解工作納入日常，抓在經(jīng)常。組織相關(guān)部門編制“1+7”防范化解地方債務(wù)風(fēng)險方案并報國務(wù)院審核通過，做到各司其職、協(xié)同增效。日常工作中按“久久為功，逐步消化”原則，對照“年度化債方案”，精準(zhǔn)做好“控增量、化存量、盤‘三資’、防變量”工作，嚴(yán)格執(zhí)行“三個三”（三方聯(lián)動、一債三策、提前三月預(yù)警）化債機(jī)制，推動形成政府主導(dǎo)、財政主推、部門聯(lián)動的風(fēng)險防范化解工作常態(tài)。同時，全力支持做好招商引資和優(yōu)化營商環(huán)境工作，重點培育好支柱型、稅源型項目，鼓勵支持縣屬國有企業(yè)多元化經(jīng)營，提高自我造血功能，確保債務(wù)風(fēng)險平穩(wěn)可控。
各位代表，2024年財政工作雖然取得一些成績，但也存在一些困難和問題：一是受產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型未達(dá)預(yù)期、市場大環(huán)境持續(xù)性不景氣影響，財政進(jìn)入緊平衡狀態(tài)，財政自給率有所下滑；二是剛性支出只增不減，債務(wù)付息支出攀升較快，財政弱縣來源有限，收支矛盾日益凸顯；三是行政村財務(wù)管理不規(guī)范、監(jiān)管不到位等問題仍不同程度存在。對此，我們高度重視，正積極采取措施解決。
二、2025年財政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，按照上級經(jīng)濟(jì)工作、財政工作會議要求，在縣委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，堅持穩(wěn)中求進(jìn)、以進(jìn)促穩(wěn)工作總基調(diào)，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，不斷創(chuàng)新財政管理方式，全面推進(jìn)零基預(yù)算改革，抓實習(xí)慣性過“緊日子”，狠抓績效管理和財會監(jiān)督，兜住兜準(zhǔn)兜牢民生需求，筑牢政府債務(wù)風(fēng)險防線，精心服務(wù)工業(yè)企業(yè)發(fā)展，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推動經(jīng)濟(jì)運行持續(xù)回升向好，為實現(xiàn)“十五五”良好開局打牢基礎(chǔ)。
（二）收支預(yù)計及安排
1.一般公共預(yù)算
2025年，計劃完成一般公共預(yù)算收入14.16億元(140978)，其中稅收收入在2024年預(yù)計完成數(shù)的基礎(chǔ)上增長5%，達(dá)到12.19(121188)億元，非稅收入在2024年預(yù)計完成數(shù)的基礎(chǔ)上增長8%，達(dá)到1.98億元。
計劃完成地方一般公共預(yù)算收入9.38億元，增長5%左右，加上級補助收入35.29億元、調(diào)入資金2.8億元，收入總量為47.47億元（詳見附表5）。
計劃完成一般公共預(yù)算支出46.35億元，加上解支出5664萬元、債務(wù)還本支出5487萬元，支出總量為47.47億元（詳見附表6）。
收支總量相抵，預(yù)算保持平衡。
2.政府性基金預(yù)算
計劃完成政府性基金預(yù)算收入7.65億元，加上級補助收入2020萬元，收入總量為7.85億元（詳見附表7）。
計劃完成政府性基金預(yù)算支出5.05億元，加上調(diào)出資金2.8億元，上解支出32萬元，支出總量為7.85億元（詳見附表8）。
收支總量相抵，預(yù)算保持平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
計劃完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入280萬元，安排國有資本經(jīng)營預(yù)算支出280萬元；收支總量相抵，預(yù)算保持平衡。
4.社會保險基金預(yù)算
計劃完成社會保險基金收入11.84億元，安排社會保險基金支出8.87億元，本年結(jié)余2.97億元。
（三）重點工作安排
2025年，南縣財政部門將在夯實原有工作基礎(chǔ)上，全力做好“加減乘除”文章，推動財政工作爭先進(jìn)位。
1.做好“加法”，千方百計做大“蛋糕”。一是以財源建設(shè)為主抓手，以省委“六大工程”為載體，健全完善“三庫”（重點財源項目庫、骨干稅源企業(yè)庫、國有資產(chǎn)資源項目庫）工作，不斷加大對重點企業(yè)、支柱產(chǎn)業(yè)和新興主體支持培育力度，大力發(fā)展縣域經(jīng)濟(jì)。二是加強(qiáng)外部引資和內(nèi)部優(yōu)化，利用營商環(huán)境優(yōu)好、硬件配套齊全、勞動力充裕等優(yōu)勢，招引更多外部資本來南投資興業(yè)；用現(xiàn)代市場理念優(yōu)化縣域資源要素配置，統(tǒng)籌做好存量“三資”盤活處置工作，擴(kuò)寬增收渠道。三是充分發(fā)揮部門單位積極性，加強(qiáng)形勢研判和政策研讀，積極爭取上級政策、項目、資金支持，彌補縣級財力不足。四是創(chuàng)新財稅征管方式，做好依法征收，應(yīng)收盡收。
2.做好“減法”，合理支出過緊日子。一是按“先定事后定錢”準(zhǔn)則，打破以往基數(shù)思維和支出固化模式，全面實施零基預(yù)算改革，精準(zhǔn)確定各項支出，其中將部門專項壓減調(diào)整至人員待遇提標(biāo)。二是建立大事要事保障清單。加大重點領(lǐng)域保障力度，明確保障內(nèi)容、政策標(biāo)準(zhǔn)、實施期限、支出責(zé)任等要素，嚴(yán)格按財政支出優(yōu)先次序予以差異化保障，將每分錢用在緊要處。三是建立負(fù)面清單。嚴(yán)格落實省委、省政府過“緊日子”十五條措施，全面清理評估現(xiàn)行支出政策，堅決取消執(zhí)行到期、無必要繼續(xù)實施、超出財政承受能力政策項目，取消部門履職類常規(guī)性履職項目、臨聘人員支出、購置改擴(kuò)建辦公用房等支出，勤儉一切辦事業(yè)。
3.做好“乘法”，強(qiáng)化管理提質(zhì)增效。一是持續(xù)強(qiáng)化預(yù)算績效管理，縣本級專項資金績效目標(biāo)與預(yù)算同步申報，并把資金使用實效作為監(jiān)督考核重點，全方位加強(qiáng)財會監(jiān)督，重點做好學(xué)校食堂、惠民補貼、鎮(zhèn)村財務(wù)等領(lǐng)域規(guī)范管理，確保資金使用“1+1>2”。二是完善項目資金跟蹤機(jī)制，把握好項目資金支出進(jìn)度，重點整治資金“趴賬”問題，提高資金使用效益。三是整合歸并零散碎片、性質(zhì)相近的政策項目，調(diào)整優(yōu)化落地落實難、效益不高的政策和項目，騰出更多資金保障民生亟需領(lǐng)域。四是用好“能用則用、不用則售、不售則租、能融則融”十六字訣，進(jìn)一步深化國有“三資”管理改革，支持指導(dǎo)縣屬國有企業(yè)做大做強(qiáng)，最大程度發(fā)揮“三資”管理綜合效益。
4.做好“除法”，防范化解債務(wù)風(fēng)險。一是按“化存量、控增量、疏堵結(jié)合、穩(wěn)步推進(jìn)”思路，加強(qiáng)政府債務(wù)限額管理，確保政府債務(wù)風(fēng)險等級保持在黃色區(qū)間。二是與有關(guān)部門建立信息共享平臺，嚴(yán)格執(zhí)行“三三制”化債機(jī)制和“1+7”化債方案，全方位動態(tài)做好政府債務(wù)風(fēng)險監(jiān)控。三是做好2025年置換隱債和用于項目建設(shè)的專項債券申報工作，積極指導(dǎo)縣屬國有企業(yè)用好“金融支持化債十條”，充分發(fā)揮好中央一攬子化債政策積極作用。
各位代表！2025年，南縣財政部門將在縣委、縣政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，主動接受人大依法監(jiān)督和政協(xié)民主監(jiān)督，虛心聽取意見建議，牢記為民服務(wù)初心，以錨定夢想不偏移的執(zhí)著，不畏艱難必前行的勇氣，把難事辦妥、實事辦實、好事辦好，在南縣高質(zhì)量發(fā)展征程中拼搏奮進(jìn)，再創(chuàng)佳績！
附表：
1.2024年南縣一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成情況表；
2.2024年南縣一般公共預(yù)算支出預(yù)計完成情況表；
3.2024年南縣政府性基金收入預(yù)計完成情況表；
4.2024年南縣政府性基金支出預(yù)計完成情況表；
5.2025年南縣一般公共預(yù)算收入預(yù)算表；
6.2025年南縣一般公共預(yù)算支出預(yù)算表；
7.2025年南縣政府性基金收入預(yù)算表；
8.2025年南縣政府性基金支出預(yù)算表。
（附表附后）
關(guān)于南縣2024年預(yù)算執(zhí)行情況和2025年預(yù)算（草案）的報告附表.pdf
一、一般公共預(yù)算收支預(yù)算
二、政府性基金收支預(yù)算
三、國有資本經(jīng)營收支預(yù)算
四、社會保險基金收支預(yù)算
五、“三公”經(jīng)費預(yù)算
六、政府采購預(yù)算
七、政府債務(wù)情況
（說明：預(yù)算公開表附后）
一、2025年南縣納入預(yù)算管理上級轉(zhuǎn)移支付說明
二、2025年南縣“三公”經(jīng)費預(yù)算說明
（說明：相關(guān)說明見附件）
一、2024年南縣政府舉借債務(wù)及2024年新增債券資金使用情況說明
二、2024年南縣政府新增一般債務(wù)安排情況表
三、2024年南縣政府新增專項債務(wù)安排情況表
四、2024年南縣預(yù)算績效管理情況
（說明：相關(guān)說明見附件）
3.2025年度南縣預(yù)算相關(guān)說明.docx
4.2024年度南縣債券資金使用及績效相關(guān)說明(1).docx
