| 索引號 | 4309210010/2022-1534480 | 發(fā)布機構(gòu) | 南縣農(nóng)機局 | 發(fā)文日期 | 2022-03-09 |
|---|---|---|---|---|---|
| 信息類別 | 綜合政務(wù) | 公開范圍 | 全部公開 | 公開方式 | 政府網(wǎng)站 |
| 索引號 | 4309210010/2022-1534480 |
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| 發(fā)布機構(gòu) | 南縣農(nóng)機局 |
| 發(fā)文日期 | 2022-03-09 |
| 信息類別 | 綜合政務(wù) |
| 公開范圍 | 全部公開 |
| 公開方式 | 政府網(wǎng)站 |
2021年南縣農(nóng)機事務(wù)中心部門整體支出
績效評價報告
一、基本情況
（一）部門整體支出概況。
1、收入：2021年部門決算總收入1165.769萬元，其中財政撥款收入1157.825萬元，其他收入7.943萬元；
2、支出：2021年部門決算總支出1193.161萬元，其中基本支出為498.961萬元，項目支出為694.2萬元；
3、結(jié)余：本年結(jié)余-27.392萬元（上年預外有結(jié)余）
年初預算完成率100%。
（二）部門整體支出績效目標。
1、預決算公開：2021年度我單位已按上級有關(guān)要求在本級級政府門戶網(wǎng)站上進行了預決算公開。
2、預決算績效考核的個性指標情況：良好。
3、資金存量情況：沒有存量資金。
4、資產(chǎn)管理情況：我單位制定了資產(chǎn)管理制度并對照制度進行管理。
5、“三公經(jīng)費”控制嚴格控制情況：貫徹落實上級有關(guān)精神，嚴格控制“三公經(jīng)費”支出，取得了良好的效果。
6、建立內(nèi)部管理制度情況：已經(jīng)建立《南縣農(nóng)機事務(wù)中心機關(guān)管理制度》、《南縣農(nóng)機事務(wù)中心財務(wù)管理制度》、《南縣農(nóng)機事務(wù)中心車輛管理制度》等內(nèi)部管理制度并按此實施，項目績效總目標和階段性目標完成情況好，達到預期經(jīng)濟效果，產(chǎn)生社會效益。
（三）部門整體支出或項目實施情況分析。
2021年度預算資金737.27萬元，剔除應(yīng)繳八金財政直接繳入對應(yīng)單位外，其他資金已于2021年12月全部撥付到位，農(nóng)機事務(wù)中心根據(jù)年初預算編制及時制定實施計劃，資金合理使用、資金使用過程中基本按程序?qū)嵤挥杏媱澋剡M行項目組織和項目管理，基本做到了專款專用，實行了先有預算、后有執(zhí)行、“用錢必問效、無效必問責”的新常態(tài)。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的。為了嚴格落實《預算法》及省、市、縣績效管理工作的有關(guān)規(guī)定，進一步規(guī)范財政資金的管理，強化財政支出績效理念，提升部門責任意識，確保國有資產(chǎn)的安全有效地使用，資金合法合規(guī)的安全運行，提高資金的使用效益，促進農(nóng)機事業(yè)的發(fā)展。
（二）績效評價工作過程。根據(jù)績效評價的要求，我單位首先成立了自評工作領(lǐng)導小組，對照自評方案進行研究和布暑，黨組成員、中心各股室全程參與，按照自評方案的要求，對照各實施項目的內(nèi)容逐條逐項自評。在自評過程中發(fā)現(xiàn)問題，查找原因，及時糾正偏差，為下一步工作夯實基礎(chǔ)，所有資金使用都能做到公開、公平、公正，隨時接受上級檢查驗收和人民的監(jiān)督。
三、主要績效及評價結(jié)論
（一）經(jīng)濟性分析。
1、2021年總收入為1165.769萬元，其中財政撥款收入1157.825萬元，項目收入為694.2萬元，其中秸稈禁燒項目24萬元，爭資立項項目4萬元，水稻育插推廣項目8萬元，農(nóng)機技術(shù)推廣項目7萬元，秸稈粉碎還田項目5萬元，農(nóng)機專業(yè)合作社項目157萬元（省級項目151萬元），農(nóng)機能力推廣及示范441.2萬元（其中省級200萬元），農(nóng)機購置補貼項目25萬元（15萬下?lián)苤拎l(xiāng)鎮(zhèn)），平安農(nóng)機建設(shè)3萬元，工本費20萬元，其他收入7.943萬元。
2、2021年總支出為1193.161萬元，其中基本支出498.961萬元，主要用于人員工資類支出423.717萬元、商品服務(wù)支出54.807萬元、對個人和家庭的補助支出20.131萬元。嚴格控制在預算內(nèi)；項目支出694.2萬元，其中爭資立項工作經(jīng)費4萬元、水稻育插秧推廣工作經(jīng)費229.2萬元、農(nóng)機技術(shù)推廣工作經(jīng)費7萬元、農(nóng)機合作社工作經(jīng)費6萬元、農(nóng)機監(jiān)理工作經(jīng)費3萬元、工本費20萬元、秸稈粉碎還田工作經(jīng)費5萬元、秸稈禁燒工作經(jīng)費24萬元、縣級農(nóng)機購置補貼工作經(jīng)費25萬元（下拔鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作經(jīng)費15萬元）、省級農(nóng)機專業(yè)合作社資金151萬元、農(nóng)機能力推廣及示范200萬，工本費20萬元。
（二）效率性分析。全年項目已經(jīng)全部完成，完成質(zhì)量良好。
（三）效益性分析。
1、由于給鄉(xiāng)鎮(zhèn)安排了工作資金，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作實行績效考核，提高了鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員的積極性和責任感，確保了農(nóng)機工作的順利開展，每臺機具的真實性和準確性得到保障，確保了惠農(nóng)資金的按時、準確到位。
2、由于核機工作向鄉(xiāng)鎮(zhèn)前移，減少了農(nóng)民要長途往返辦理補貼的麻煩，助推了農(nóng)民和專業(yè)合作社組織購機的積極性。
3、加快了農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的步伐，農(nóng)業(yè)的根本出路在于機械化，隨著主要農(nóng)作物全程機械化水平的提速，農(nóng)業(yè)機械的更新?lián)Q代加速，大批環(huán)保、節(jié)能、高效的新型機械得到了廣泛應(yīng)用和推廣
關(guān)于績效情況的分析既可從以上三個方面進行歸納，也可以把以上三個方面的內(nèi)容融入到實施取得的顯著成效中進行說明。
四、存在的問題
1、會計核算還不夠嚴謹。因為實行新政府會計制度只有三年，有些科目和項目還不很熟悉，導致項目支出和基本支出偶有混淆，未嚴格按照預算執(zhí)行，還存在基本支出擠占項目支出的現(xiàn)象；
2、績效目標考核機制還不夠健全。未設(shè)置清晰的年度目標，量化細化不夠，未建立業(yè)務(wù)工作臺賬，沒有建立績效考核制度，績效管理薄弱。
五、有關(guān)建議
1、2019年機構(gòu)改革，我單位由參公單位改為公益一類的事業(yè)單位，核定全額事業(yè)編制41名，目前在職人員37人，其中參公9人，全額事業(yè)人員3人，差額事業(yè)人員25人，差額人員的核定，屬于歷史遺留問題，差額人員比重較大，導致人員經(jīng)費嚴重不足，只能用專項資金來彌補，造成項目支出和基本支出偶有混淆，為避免混淆和挪項，建議預算人員經(jīng)費全額撥足。
2、建議是否一年組織績效評價的專業(yè)知識講座和培訓，讓大家多懂一些績效評價的概念。
附件
2021年部門整體支出績效自評指標計分表
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一級 指標 |
二級 指標 |
三級 指標 |
自評分 |
指標解釋 |
指標說明 |
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投 入 （20分） |
目標 設(shè)定 （5分） |
績效目標合理性 （2分） |
2 |
部門所設(shè)立的整體績效目標依據(jù)是否充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核部門整體績效目標與部門履職、年度工作任務(wù)的相符性情況。 |
①符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃計1分；②符合部門“三定”方案確定的職責計0.5分；③是否符合部門制定的中長期實施規(guī)劃計0.5分。 |
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績效指標明確性 （3分） |
1 |
部門依據(jù)整體績效目標所設(shè)定的績效指標是否清晰、細化、可衡量，用以反映和考核部門整體績效目標的明細化情況。 |
①將部門整體的績效目標細化分解為具體的工作任務(wù)計1分；②通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)計0.5分。③與部門年度的任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)計0.5分；④與本年度部門預算資金相匹配計1分。 |
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預算 配置 （15分） |
在職人員控制率 （5分） |
4 |
部門本年度實際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率，用以反映和考核部門對人員成本的控制程度。 |
在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%小于或等于1計5分，否則按比例計分。在職人員數(shù)：部門實際在職人數(shù)，以財政部確定的部門決算編制口徑為準。編制數(shù)：機構(gòu)編制部門核定批復的部門的人員編制數(shù)。 |
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“三公 經(jīng)費” 變動率 （5分） |
5 |
部門本年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)與上年度“三公經(jīng)費”預算數(shù)的變動比率，用以反映和考核部門對控制重點行政成本的努力程度。 |
“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%。下降的計5分，增加的按比例扣減。“三公經(jīng)費”：年度預算安排的因公出國（境）費、公務(wù)車輛購置及運行費和公務(wù)招待費。 |
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重點支出安排率 （5分） |
4 |
部門本年度預算安排的重點項目支出與部門項目總支出的比率，用以反映和考核部門對履行主要職責或完成重點任務(wù)的保障程度。 |
重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100%。實際得分=支出安排率*5分。重點項目支出：部門年度預算安排的，與本部門履職和發(fā)展密切相關(guān)、具有明顯社會和經(jīng)濟影響、黨委政府關(guān)心或社會比較關(guān)注的項目支出總額。項目總支出：部門年度預算安排的項目支出總額。 |
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過 程（30分） |
預算 執(zhí)行 （20分） |
預算 完成率 （4分） |
4 |
部門本年度預算完成數(shù)與預算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預算完成程度。 |
預算完成率=（預算完成數(shù)/預算數(shù)）×100%。完成年初預算計4分，未完成年初預算按比例扣減，預算完成數(shù)：部門本年度實際完成的預算數(shù)。預算數(shù)：財政部門批復的本年度部門預算數(shù)。 |
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預算 調(diào)整率 （2分） |
2 |
部門本年度預算調(diào)整數(shù)與預算數(shù)的比率，用以反映和考核部門預算的調(diào)整程度。 |
預算調(diào)整率=（預算調(diào)整數(shù)/預算數(shù)）×100%。未調(diào)整的計2分，調(diào)整了的除特殊原因外按比例扣減。預算調(diào)整數(shù)：部門在本年度內(nèi)涉及預算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實國家政策、發(fā)生不可抗力、上級部門或同級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。 |
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支付 進度率 （2分） |
2 |
部門實際支付進度與既定支付進度的比率，用以反映和考核部門預算執(zhí)行的及時性和均衡性程度。 |
支付進度率=（實際支付進度/既定支付進度）×100%。完成年終進度的計1分，按季度完成預算進度的計1分。實際支付進度：部門在某一時點的支出預算執(zhí)行總數(shù)與年度支出預算數(shù)的比率。既定支付進度：由部門在申報部門整體績效目標時，參照序時支付進度、前三年支付進度、同級部門平均支付進度水平等確定的，在某一時點應(yīng)達到的支付進度（比率）。 |
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結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率 （4分） |
2 |
部門本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額增減比例，用以反映和考核部門對存量資金的實際控制程度。 |
結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制率=（本年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額-上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額）/上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額×100%。低于15%的計4分，每超過5個百分點扣1分，扣完為止。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額：部門本年度的結(jié)轉(zhuǎn)資金與結(jié)余資金之和（以決算數(shù)為準）。 |
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公用經(jīng)費控制率 （2分） |
1 |
部門本年度實際支出的公用經(jīng)費總額與預算安排的公用經(jīng)費總額的比率，用以反映和考核部門對機構(gòu)運轉(zhuǎn)成本的實際控制程度。 |
公用經(jīng)費控制率=（實際支出公用經(jīng)費總額/預算安排公用經(jīng)費總額）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
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“三公經(jīng)費”控制率（2分） |
2 |
部門本年度“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)與預算安排數(shù)的比率，用以反映和考核部門對“三公經(jīng)費”的實際控制程度。 |
“三公經(jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預算安排數(shù)）×100%。為100%的計2分，每超過1個百分點扣0.5分，扣完為止。 |
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政府采購執(zhí)行率 （4分） |
4 |
部門本年度實際政府采購金額與年初政府采購預算的比率，用以反映和考核部門政府采購預算執(zhí)行情況。 |
政府采購執(zhí)行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數(shù)）×100%，為100%的計2分，每低于1個百分點扣0.5分，扣完為止；政府采購預算：采購機關(guān)根據(jù)事業(yè)發(fā)展計劃和行政任務(wù)編制的、并經(jīng)過規(guī)定程序批準的年度政府采購計劃。 |
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預算 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
1 |
部門為加強預算管理、規(guī)范財務(wù)行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門預算管理制度對完成主要職責或促進事業(yè)發(fā)展的保障情況。 |
已制定或具有預算資金管理辦法、內(nèi)部財務(wù)管理制度、會計核算制度等管理制度計1分；相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
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資金使用合規(guī)性 （1分） |
1 |
部門使用預算資金是否符合相關(guān)的預算財務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門預算資金的規(guī)范運行情況。 |
①符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定計0.2分；②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)計0.2分；③項目的重大開支經(jīng)過評估論證計0.2分；④符合部門預算批復的用途計0.2分；⑤不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況計0.2分。 |
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預決算信息公開性 （1分） |
1 |
部門是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預決算信息，用以反映和考核部門預決算管理的公開透明情況。 |
①按規(guī)定內(nèi)容公開預決算信息計0.5分；②按規(guī)定時限公開預決算信息計0.5分。預決算信息是指與部門預算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關(guān)的信息。 |
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基礎(chǔ)信息完善性 （1分） |
1 |
部門基礎(chǔ)信息是否完善，用以反映和考核基礎(chǔ)信息對預算管理工作的支撐情況。 |
①基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實計0.4分；②基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整計0.3分；③基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息資料準確計0.3分。 |
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資產(chǎn) 管理 （5分） |
管理制度健全性 （2分） |
1 |
部門為加強資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門資產(chǎn)管理制度對完成主要職責或促進社會發(fā)展的保障情況。 |
①制定或具有資產(chǎn)管理制度計1分；②相關(guān)資金管理制度合法、合規(guī)、完整計0.5分；③相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行計0.5分。 |
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資產(chǎn)管理安全性 （2分） |
2 |
部門的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門資產(chǎn)安全運行情況。 |
①資產(chǎn)保存完整計0.4分；②資產(chǎn)配置合理計0.4分；③資產(chǎn)處置規(guī)范計0.4分；④資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、帳實相符計0.4分；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳計0.4分。 |
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固定資產(chǎn)利用率 （1分） |
0.5 |
部門實際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率，用以反映和考核部門固定資產(chǎn)使用效率程度。 |
固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100%。利用率為100%的計1分，每降1個百分點扣0.1分，扣完為止。 |
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產(chǎn) 出（30分） |
職責 履行 |
實際 完成率 （8分） |
6 |
部門履行職責而實際完成工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率，用以反映和考核部門履職工作任務(wù)目標的實現(xiàn)程度。 |
實際完成率得分=完成市委、市政府績效考核得分或上級主管部門考核指標得分/指標分值*8分 |
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完成 及時率 （4分） |
4 |
部門在規(guī)定時限內(nèi)及時完成的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職時效目標的實現(xiàn)程度。 |
完成及時率=（及時完成實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。1-4季度各得1分 |
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質(zhì)量 達標率 （8分） |
7 |
達到質(zhì)量標準（績效標準值）的實際工作數(shù)與計劃工作數(shù)的比率,用以反映和考核部門履職質(zhì)量目標的實現(xiàn)程度。 |
質(zhì)量達標率=（質(zhì)量達標實際工作數(shù)/計劃工作數(shù)）×100%。實際得分=達標率*8分 |
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重點工作辦結(jié)率 （10分） |
8 |
部門年度重點工作實際完成數(shù)與交辦或下達數(shù)的比率，用以反映部門對重點工作的辦理落實程度。 |
重點工作辦結(jié)率=（重點工作實際完成數(shù)/交辦或下達數(shù)）×100%。實際得分=辦結(jié)率*10分 |
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效 果（20分） |
履職 效益 （20分） |
經(jīng)濟效益 （5分） |
4 |
部門履行職責對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
按經(jīng)濟效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按社會效益實現(xiàn)程度計算得分（5分）；按生態(tài)效益實現(xiàn)程度計算得分（5分） |
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社會效益 （5分） |
4 |
部門履行職責對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響。 |
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生態(tài)效益 （5分） |
4 |
部門履行職責對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響。 |
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社會公眾或服務(wù)對象滿意度（5分） |
4 |
社會公眾或部門的服務(wù)對象對部門履職效果的滿意程度。 |
按收集到的服務(wù)對象的滿意率計算得分（5分） |
合計 81.5
